Национальный банк Республики Беларусь: его статус и функции

Классическая двухступенчатая банковская система предполагает, что центральный банк представляет наивысшее звено банковской системы. Национальный банк Республики Беларусь – государственный орган, действует исключительно в интересах своей страны. Он подотчетен Президенту Республики Беларусь. Это означает:

- утверждение Президентом Республики Беларусь Устава банка, его изменений;

- назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности;

- определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для аудита деятельности Национального банка;

- утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли банка.

Цели и принципы деятельности Национального банка, а также его права определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Применительно к Национальному банку следует различать основные цели его деятельности, функции и операции. Они определены Банковским кодексом Республики Беларусь. Под целью деятельности Национального банка следует понимать стратегические, перспективные, как правило, долгосрочные направления деятельности. Функции Национального банка вытекают из целей деятельности и представляют собой возможности банка, его конкретные задачи в той или иной области как центрального банка. Это некоторые специфические и незаменимые функции. Операции Национального банка – действия по реализации его функций.

Основными целями деятельности Национального банка, определенными в Банковском кодексе Республики Беларусь, являются:

- защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Многообразие функций Национального банка позволяет сгруппировать их следующим образом:

I. Функции по обеспечению устойчивости национальной денежной системы:

- разработка Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечение ее проведения;

- регулирование денежного обращения;

- осуществление эмиссии;

- осуществление валютного регулирования;

- организация и осуществление валютного контроля как непосредственно, так и через уполномоченные банки и небанковские кредитно-финансовые организации;

- организация составления платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию;

- создание золотовалютных резервов по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управление ими в пределах своей компетенции;

- формирование золотого запаса государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и оперативное управление им в пределах своей компетенции;

- установление цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций, порядка их ввоза и вывоза;

- проведение анализа и прогнозирования денежно-кредитных отношений, платежного баланса и банковской системы во взаимосвязи с социально-экономическим развитием Республики Беларусь.

II. Функции по развитию и безопасному функционированию банковской системы:

- осуществление государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- лицензирование банковской деятельности;

- регулирование кредитных отношений;

- является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их финансирование;

- установление правил и порядка проведения банковских операций;

- регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и проведение надзора за ней;

- установление для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, банковских групп, холдингов требований по осуществлению ими внутреннего контроля;

- заключение соглашений с центральными банка и кредитными организациями иностранных государств.

III. Функции по развитию фондового рынка и контролю за операциями с ценными бумагами:

- выполнение функций центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка;

- осуществление выпуска (эмиссии) ценных бумаг Национального банка;

- выполнение функций финансового агента по размещению государственных ценных бумаг;

- выдача разрешений (согласия) на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством;

- согласование выпуска ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством;

- регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

- установление для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требований по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами срочного рынка.

IV. Функции по обеспечению функционирования платежной системы:

- организация функционирования платежной системы Республики Беларусь;

- выполнение функций финансового агента Правительства и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов; организация расчетно-кассового обслуживания Правительства Республики Беларусь;

- установление порядка проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах, порядка открытия счетов;

- осуществление контроля за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях.

V. Функции по учету и отчетности:

- осуществление методическим руководством бухгалтерским учетом и финансовой отчетностью в банковской системе;

- установление для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядка составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;

- разработка национальных стандартов финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и осуществление методического руководства ведением в них бухгалтерского учета и отчетности.

В соответствии с функциями формируются права и операции Национального банка в области денежно-кредитного регулирования.

Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь, которые утверждаются указом Президента. Национальный банк затем ежеквартально информирует Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объеме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь, о размерах золотовалютных резервов.

Основные направления денежно-кредитной политики на очередной год включают в себя[6]:

- краткую характеристику состояния экономики Республики Беларусь;

- важнейшие параметры прогноза социально-экономического развития Республики Беларусь на очередной год, в том числе прогноз основных показателей платежного баланса на очередной год;

- основные параметры и инструменты денежно-кредитной политики на очередной год;

- оценку и анализ выполнения основных параметров и инструментов денежно-кредитной политики в год, предшествующий планируемому;

- мероприятия Национального банка на очередной год по совершенствованию банковской системы Республики Беларусь, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы Республики Беларусь.

Функции Национального банка по эмиссии денег.

Национальному банку принадлежит исключительное право эмиссии денег. Эмиссия осуществляется посредством выпуска в обращение безналичных и наличных (банкнот, монет) денег. Эмиссия денег осуществляется Национальным банком путем краткосрочного (до года) рефинансирования банков в целях поддержания ликвидности банковской системы и устойчивости денежного обращения, покупки государственных ценных бумаг и осуществления операций по формированию золотовалютных резервов. Эмиссия банкнот и монет в форме выпуска их в обращение осуществляется путем продажи их банкам, покупки Национальным банком иностранной валюты и других валютных ценностей у физических и юридических лиц для обеспечения стабильного налично-денежного обращения. Объемы совокупной эмиссии наличных и безналичных денег устанавливаются и регулируются исключительно Национальным банком. Национальный банк организует обращение банкнот и монет на территории Республики Беларусь. Определяет их номинал, изображение, степень защиты и другие характеристики; обеспечивает их печатание, хранение, подтверждение подлинности, изъятие из обращения, создает резервный фонд банкнот, монет, распоряжается этим фондом и т.д. Национальный банк осуществляет обмен образцами банкнот, монет с центральными банками иностранных государств. Имеет право выпускать в качестве объектов коллекционирования памятные банкноты, памятные и слитковые (инвестиционные) монеты из драгоценных и недрагоценных металлов, вывозить последние из Республики Беларусь в целях реализации на международном рынке.

Функции в области денежного обращения. Национальный банк в области денежного обращения устанавливает:

- порядок ведения кассовых операций, порядок работы банков с денежной наличностью, формы отчетности о работе банков с денежной наличностью и сроки ее представления, а также меры ответственности за их нарушение;

- правила хранения, инкассации и перевозки наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

- правила осуществления эмиссионно-кассовых операций;

- правила определения признаков платежности наличных денег, правила замены ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения. Национальный банк без ограничений производит замену ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет в соответствии с установленными им правилами;

- порядок открытия банковских счетов клиентам;

- порядок проведения расчетов в безналичной и наличной формах, сроки и стандарты проведения расчетов. Национальный банк проводит анализ и прогнозирование состояния денежного оборота; регулирует денежное обращение. Непосредственно осуществляет расчетно-кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка или законодательными актами; проводит инкассацию и перевозку наличных денежных средств и других ценностей и инструментов платежа; открытие и ведение счетов для своей клиентуры; межбанковские расчеты, ведет архив данных по межбанковским расчетам, осуществляет управление функционированием платежной системы.

Функции в области кредитных отношений. Национальный банк в области кредитных отношений устанавливает:

- объем кредитов, предоставляемых банкам Национальным банком;

- систему рефинансирования (кредитования) банков;

- нормативы обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке;

- ставку рефинансирования и процентные ставки по операциям Национального банка;

Регулирует кредитные отношения в стране; выдает по решению Президента Республики Беларусь банковские гарантии и поручительства по инвестиционным проектам; проводит операции по обслуживанию государственного долга Республики Беларусь; заключает соглашения с центральными банками и кредитными организациями иностранных государств.

Функции в области валютного регулирования. Национальный банк в области валютного регулирования:

- устанавливает официальные курсы белорусского рубля по отношению к другим валютам;

- регулирует обращение валютных ценностей на территории страны;

- определяет порядок открытия, ведения и режим счетов резидентов и нерезидентов в иностранной валюте;

- устанавливает порядок осуществления валютных операций, при необходимости выдает разрешения на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала;

- устанавливает правила биржевой торговли иностранной валютой; порядок и нормы ввоза, вывоза и пересылки в Республику Беларусь и за ее пределы иностранной валюты, белорусских рублей и ценных бумаг в этой валюте, платежных инструкций в иностранной валюте;

- осуществляет функции агента валютного контроля и др.

Функции в области регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за ней. Национальный банк осуществляет:

- постоянный контроль за соблюдением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковского законодательства;

- осуществляет государственную регистрацию банков и лицензирование банковской деятельности;

- устанавливает квалификационные требования, предъявляемые к кандидатам на должности руководителя, главного бухгалтера кредитной организации, ее филиала (отделения) и их заместителей; проводит их аттестацию;

- устанавливает нормативы безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, осуществляет надзор за их выполнением;

- проводит проверки деятельности банков, применяет к нарушителям установленные меры воздействия;

- постоянно осуществляет надзор за банковской деятельностью, оценку рисков банковской работы в целом по системе и по каждой кредитной организации.

Более детально каждая из операций проявляется при выполнении функций Национального банка, в том числе и при решении задач денежно-кредитной политики