Принципы и формы взаимодействия Национального банка с другими органами денежно-кредитного регулирования и банками
Взаимоотношения Национального банка с государственными структурами.Практически во всех странах, даже с развитой рыночной экономикой, государство в лице его различных органов активно участвует в регулировании денежно-кредитных процессов. Прежде всего, это обусловлено тем, что денежно-кредитное регулирование выступает частью (подсистемой) общегосударственной системы экономического регулирования. Кроме того, монетарный сектор оказывает весьма значительное и многоплановое воздействие на остальные сектора экономики.
Поэтому к субъектам ДКР, кроме центрального банка страны, который может состоять в общем случае из нескольких национальных финансовых учреждений в зависимости от распределения его функций, относятся в принципе все государственные структуры, поскольку они в той либо иной мере связаны с денежными средствами (рис. 8.3).
Прежде всего, в большинстве стран есть общеэкономические органы (в Республике Беларусь – Министерство экономики), которые в первую очередь выполняют целеустанавливающие и регулирующие функции с общеэкономических позиций, формируя и координируя систему экономического регулирования страны в целом, охватывающую и денежно-кредитные отношения.
Вместе с тем, непосредственно в управлении денежными потоками со стороны государства, помимо центрального банка, участвует Министерство финансов. Оно регулирует значительные денежные средства при формировании и использовании государственного бюджета, доходы и расходы которого составляют весомую часть валового внутреннего продукта страны. Существенное значение Министерства финансов проявляется через функцию эмитента и организатора обращения государственных ценных бумаг, составляющих в настоящее время основную массу на совокупном рынке ценных бумаг Беларуси. Данный орган призван также регламентировать финансовые операции всех субъектов хозяйствования государства. Кроме того, Казначейство Минфина, осуществляя текущие расходы и привлекая ежедневно налоги и сборы, оказывает значительное воздействие на ликвидность (свободные резервы) банков.
Отраслевые и региональные органы управления участвуют в регулировании государственных финансов в пределах отрасли и региона в рамках формирования и использования отраслевых и региональных финансовых фондов.
При этом в литературе к органам ДКР часто относят только центральный банк и систему министерства финансов государства, которые обеспечивают прямое воздействие на движение денежных средств.
Принципы взаимодействия Национального банка с другими государственными органами ДКР целесообразно определить, прежде всего, из общесистемных отношений категорий «общее» и «частное» применительно к экономике и ее секторам.
Соответственно, во взаимоотношениях центральных банков с государственными структурами следует выделить, в первую очередь, единство стратегических целей. Их деятельность предполагает совместную реализацию общих экономических целей государства. Вместе с тем, они самостоятельны (независимы) в своей практической деятельности.
В Республике Беларусь, следуя из отмеченной целостности экономического механизма, отношения Национального банка с государственными структурами определяются, прежде всего, зафиксированным в Конституции Республики Беларусь (ст. 132) принципом единствабюджетно-финансовой, налоговой, денежно-кредитной и валютной политики, проводимой на территории страны. Данный принцип отражен также в Банковском кодексе Республики Беларусь в статье 4, где зафиксировано вхождение денежно-кредитной политики в состав единой государственной экономической политики.
Принцип независимости деятельности Национального банка по отношению к государственным органам установлен в статье 24 Банковского кодекса. Кроме того, в данной статье выделен ее институциональный(базовый) аспект – подотчетность Национального банка только Главе государства. Соответственно, его функциональные и операционные (или инструментальные) отношения с Правительством при проведении денежно-кредитной политики состоят только, как отмечено в статье 37 данного кодекса, в информировании друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координации своей деятельность, а также в проведении регулярных взаимных консультаций. Имущество Национального банка находится в собственности Республики Беларусь и закреплено за ним на праве оперативного управления; в соответствии с целями деятельности и в порядке, установленном уставом (утверждаемым Главой государства), банк осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом. Его кадровая независимость обеспечивается законодательным положением о назначении Председателя и членов Правления Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь, а освобождение их от должности производится также только Главой государства с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь. Финансовая независимость центрального банка страны основывается формировании и исполнении собственного бюджета. Его доходы образуются от осуществления на платной основе законодательно установленного широкого круга операций на различных сегментах финансового рынка. Текущие расходы и капитальные вложения производятся им в пределах сметы, утверждаемой Правлением Национального банка. При этом, расходы на содержание и капитальные вложения осуществляются по согласованию с Президентом Республики Беларусь.
Принцип разграничения ответственности, связанный с принципом независимости, также имеет существенное значение при рассмотрении взаимоотношений субъектов. Национальный банк не отвечает по обязательствам Правительства Республики Беларусь. Правительство Республики Беларусь не отвечает по обязательствам Национального банка, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь.
Кроме того, для характеристики финансовых взаимоотношений Национального банка с государственными органами целесообразно также учитывать принцип платности операций Национального банка за предоставляемые услуги, который определен в статье 52 Банковского кодекса Республики Беларусь.
Основные формы взаимоотношений Национального банка с другими государственными органами ДКР определяются, прежде всего, его функциями и могут быть разделены на три группы: финансовые отношения; взаимодействие при разработке и реализации единой государственной экономической политики; совместная разработка нормативных правовых актов.
Финансовые отношения Национального банка с государственными структурами осуществляются в четырех основных формах: через его операции, обеспечивающие реализацию функции финансового агента Правительства; покупку-продажу государственных обязательств на вторичном рынке; покупку иностранной валюты; перечисление части прибыли Национального банка в республиканский бюджет.
Следует отметить, что функции финансового агента Правительства возложены на Национальный банк, как и на многие другие центральные банки, руководствуясь государственными интересами безопасности и, прежде всего, надежности и информационной защиты расчетов.
Данная функция предполагает выполнение Национальным банком в основном следующих трех групп операций, которые отражены в статье 52 Банковского кодекса:
– расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
– посреднические услуги в качестве финансового агента Правительства Республики Беларусь по размещению государственных ценных бумаг (с учетом статьи 55);
– операции по обслуживанию государственного долга Республики Беларусь (с учетом статьи 57);
В отношении отмеченной первой группы операций в действующем Уставе Национального банка зафиксировано, что он организует расчетное и (или) кассовое обслуживание восьми государственных структур: Министерства финансов и его территориальных органов, Министерства обороны; Министерства внутренних дел, его территориальных органов и подведомственных юридических лиц; Комитета государственной безопасности, его территориальных органов и подведомственных юридических лиц; Комитета государственного контроля и его органов; Департамента по материальным резервам Министерства по чрезвычайным ситуациям; Государственного комитета пограничных войск, его территориальных органов и подведомственных юридических лиц; Государственного центра безопасности информации при Президенте Республики Беларусь.
Кроме того, Национальный банк осуществляет названные операции для управляющих в процессе конкурсного производства по делам о банкротстве банков, а также иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь.
Для данных субъектов в центральном банке страны, во-первых, функционирует система безналичных расчетов, обеспечивающая денежные переводы и иные расчетные операции, которые связаны как с поступлениями денежных средств на счета указанных государственных органов, так и с расходами этих средств. Кроме того, действует система кассовых операций, обусловленных выплатой заработной платы и денежного довольствия, командировочными расходами и другими их финансовыми нуждами.
Вторая группа операций по оказанию посреднических услуг Национальным банком в качестве финансового агента Правительства по размещению государственных ценных бумаг осуществляется в рамках общего механизма их выпуска, размещения, обращения и погашения. Так, исходя из действующего законодательства, Национальный банк:
– выполняет роль депозитария второго уровня по государственным ценным бумагам, т.е. осуществляет учет данных бумаг, принадлежащих ему и депонентам этого депозитария (банкам и юридическим лицам, заключившим соответствующие с ним соглашения);
– производит расчеты по погашению и выплате дохода по государственным ценным бумагам своим депонентам;
– может проводить аукционы по продаже государственных ценных бумаг по правилам, утверждаемым Национальным банком и регулятором рынка ценных бумаг по согласованию с Министерством финансов.
Третья группа операций,реализующих функции Национального банка как финансового агента Правительства в части обслуживания внутреннего и внешнего государственного долга,обеспечивает процесс выплаты доходов и погашения обязательств государства. При этом, они разнятся в зависимости от формы обязательств государства, которые могут выступать в виде кредитных соглашений (договоров) с заемщиками, либо государственных ценных бумаг. Так, при оформлении государственного долга кредитным соглашением, Национальный банк действует на основании договоров с Министерством финансов об обслуживании его счетов, осуществляя выплату процентов и погашение суммы государственного кредита в соответствии с графиком платежей и платежными инструкциями Минфина. Если же государственный долг оформлен (либо предполагается оформить) государственными ценными бумагами, то банк, как финансовый агент Правительства, выполняет операции, аналогичные отмеченным во второй группе.
Финансовые отношения Национального банка с Правительством реализуются также в форме его операций с обязательствами государства на вторичном рынке. Вторичная (т.е. не у эмитента) покупка-продажа государственных ценных бумаг «на срок» (т.е. операции РЕПО) и «до погашения» достаточно активно осуществляется им, как и другими центральными банками, в целях регулирования ликвидности банковской системы и проведения процентной политики. Покупка государственных ценных бумаг на первичном рынке центральному банку запрещена, поскольку приводит к денежной эмиссии для финансирования дефицита государственного бюджета.
Кроме того, Национальный банк при необходимости может осуществлять покупку иностранной валюты у Министерства финансов. Доходы государственного бюджета страны частично формируются в иностранной валюте, которая в ряде случаев конвертируется Казначейством Минфина в белорусские рубли. Данные денежные средства используются в последующем для внутренних государственных расходов. Соответственно, в такой ситуации Министерство финансов может продать свои валютные ресурсы центральному банку на основе специального соглашения.
К финансовым отношениям Национального банка можно отнести также перечисление части его прибыли в государственный бюджет. Так в статье 44 Банковского кодекса определено, что банк передает в доход республиканского бюджета часть прибыли в размере, установленном законом о бюджете Республики Беларусь на очередной финансовый год. Остальная часть прибыли направляется в резервный и иные фонды Национального банка. В последние несколько лет в республиканский бюджет передается 80 процентов его прибыли.
Взаимодействие Национального банка с Правительством при разработке и реализации единой государственной экономической политики основывается, прежде всего, на положениях статьи 37 Банковского кодекса страны и предполагает три группы форм: координация деятельности; обмен информацией; консультирование.
Координация их деятельности осуществляется на всех этапах разработки и реализации денежно-кредитной политики, которые отражены в предыдущем параграфе 8.1.: определение стратегических общеэкономических и монетарных целей, методов и средств их достижения; согласованная разработка тактических социально-экономических и монетарных программ на очередной год; реализация мер денежно-кредитной политики в течение года с учетом фактически складывающихся экономических и денежных тенденций.
При этом, координация деятельности данных субъектов может осуществляться на основе как совместных программ (планов), так специальных соглашений.
Обмен информацией предполагает, прежде всего, информирование друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение. Кроме того, Правительство Республики Беларусь, Министерство финансов, Министерство экономики, Министерство статистики и анализа, Министерство по налогам и сборам, Государственный таможенный комитет, Комитет государственного контроля и Национальный банк представляют друг другу в порядке и объеме, согласованных ими, на безвозмездной основе статистическую, аналитическую и полученную при осуществлении контрольных и надзорных функций информацию, необходимую для надлежащего выполнения их функций.
Национальный банк имеет право запрашивать и получать на безвозмездной основе из государственных органов и иных организаций в согласованном с ними порядке информацию, необходимую для составления финансовой, банковской и денежно-кредитной статистической отчетности и организации составления платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь, а также для анализа состояния денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы. Информация, поступившая из государственных органов и иных организаций, не подлежит разглашению без их согласия.
В свою очередь, Национальный банк публикует аналитическую информацию, сводные показатели финансовой, банковской и денежно-кредитной статистической отчетности и платежный баланс Республики Беларусь (включая международную инвестиционную позицию страны), в республиканских печатных средствах массовой информации, являющихся официальными изданиями, а также обменивается указанной информацией с центральными (национальными) банками иностранных государств, предоставляет ее международным финансовым организациям.
Национальный банк и Правительство Республики Беларусь проводят регулярные взаимные консультации. В частности, банк консультирует Министерство финансов по вопросам выпуска (эмиссии) государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики Республики Беларусь.
Совместная разработка нормативных правовых актов Национального банка и Правительства Республики Беларусь имеет своей целью совершенствование правового базиса системы денежно-кредитного регулирования в рамках общей системы экономического регулирования, которая во всех государствах находится в постоянном развитии.
При этом Национальный банк в пределах своей компетенции имеет и на практике реализует возможность принятия нормативных правовых актов, обязательных для исполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь, а также физическими лицами. Например, это касается организации наличного денежного обращения и платежной системы.
Вместе с тем, опыт Республики Беларусь и других стран показывает целесообразность разработки совместных юридических норм (как правило, тактического свойства), конкретизирующих механизм денежно-кредитного регулирования, также учитывающих оперативные задачи монетарной и общеэкономической политики. Поэтому данная необходимость и возможность закреплена в Банковском кодексе, в соответствии со статьей 39 которого центральный банк государства вправе принимать (издавать) нормативные правовые акты совместно с Правительством или республиканскими органами государственного управления. Одной из наиболее распространенных их форм выступают совместные постановления Совета Министров и Национального банка Республики Беларусь.
Кроме того, дополнительным существенным аспектом совместной нормотворческой деятельности следует рассматривать участие специалистов Национального банка в подготовке проектов широкого круга законодательных актов страны, регулирующих аспекты функционирования не только банковской системы, но и экономики в целом.
В целом можно отметить достаточно широкое взаимодействие Национального банка, как и ряда других центральных банков, с государственными структурами, основанное, прежде всего, на принципах единства государственной экономической политики и независимости своей деятельности. Вместе с тем, в мировой практике конкретные формы и активность отношений центральных банков с правительственными организациями значительно разнятся. Сущностно это обусловлено особенностями экономик, систем их управления и ролью государства в регулировании экономических отношений.
Взаимоотношения Национального банка с банками. В Республике Беларусь Национальный банк и банки выступают субъектами двухуровневой банковской системы, которая в свою очередь действует в составе финансово-кредитной и общей экономической системы страны.
При этом Национальный банк является центральным банком и государственным органом, который действует в интересах страны в целом. Банки же, образуя второй уровень банковской системы (банковский сектор), в соответствии со статьей 46 Гражданского кодекса Республики Беларусь представляют собой коммерческие организации, которые преследуют извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности.
Соответственно, существенным представляется, во-первых, достижение максимальной гармонизации целей (интересов) каждой группы субъектов банковской и общеэкономической системы, во-вторых, выработка на этой основе оптимальных для всех субъектов общегосударственных (экономических и монетарных) целей. При этом на достижение последних непосредственно должна направляться скоординированная работа государственных структур, обеспечивающая рациональное взаимодействие с остальными субъектами экономики, в т.ч. с банковским сектором.
Основными принципами взаимодействия Национального банка с банками, исходя из отмеченных выше особенностей их деятельности, а также положений Банковского кодекса Республики Беларусь (в т.ч. в статьях 13, 19, 52, 125), целесообразно рассматривать:
– обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности. При этом, лицензирование банковской деятельности, как и государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций выполняет Национальный банк;
– независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
– разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством. Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не отвечают по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, за исключением случаев, если оно само приняло на себя такие обязательства либо иное предусмотрено законодательством Республики Беларусь;
– платность взаимных банковских операций;
– обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь.
Определяющими экономическими мотивами для принципов обязательности получения лицензии и соблюдения нормативов безопасного функционирования являются значимость банковской деятельности для экономики государства и ее ответственность. Принципы независимости, разграничения ответственности и платности взаимных операций вытекают из коммерческого характера работы банков. Так, в статье 12 Банковского кодекса определено, что банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.
Формы взаимодействия Национального банка с банками определяются его функциями, которые выполняются для достижения законодательно установленных целей и реализуются посредством комплекса трех групп инструментов: операционных, обеспечивающих необходимое перемещение денежных средств; а также нормативных и организационных, которые регулируют функционирование банков и платежной системы (рис 8.1).
При этом основные функции и практически все инструменты Национального банка направлены на экономическое регулирование и развитие банковского сектора, который непосредственно обеспечивает денежно-кредитную поддержку работы реального сектора экономики, осуществляя необходимые активные, пассивные и посреднические операции. В этой связи вполне правомерна позиция о том, что именно банки представляют собой институциональный фундамент денежного трансмиссионного механизма.
Соответственно, можно выделить, прежде всего, три группы форм данного взаимодействия: денежно-кредитные отношения; отношения при регулировании функционирования банков (непосредственно регулятивные); отношения при обеспечении функционирования платежной системы, которые также затрагивают деятельность банков. Кроме того, в определенной мере производными от них возникают дополнительно информационные отношения центрального банка с банковским сектором.
В составе денежно-кредитных отношений Национального банка с банками можно выделить восемь их основных форм (рис. 8.4). Они выступают отражением функциональной структуры операций центрального банка страны с банками-резидентами. Из их состава видно, что Национальный банк и банки являются активными операторами на денежно-кредитном и валютном рынках, а также на рынке ценных бумаг.
Каждая из операций центрального банка с банками второго уровня имеет конкретное основное целевое назначение, о котором в определенной мере можно судить по ее отмеченному названию. Вместе с тем, в совокупности они оказывают существенное влияние на финансовую устойчивость банковского сектора, валютного рынка и сводные денежно-кредитные параметры. Поэтому их прогнозирование и реализация осуществляются в рамках этапной и согласованной технологии, описанной в предыдущем параграфе.
В общей совокупности инструментов Национального банка операции рефинансирования и привлечение ресурсов банков выполняют балансирующую функцию. Они обеспечивают поддержание приемлемого уровня ликвидности банковского сектора – т.е. способности банков обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. Данные операции являются частью системы регулирования денежно-кредитной сферы и подчинены поэтому общим целям его деятельности – защите и обеспечению устойчивости белорусского рубля; обеспечению функционирования платежной системы; развитию и укреплению банковской системы. Политика регулирования текущей ликвидности осуществляется исходя из следующих основополагающих принципов: целевая направленность; рыночный характер отношений с банками; обеспеченность; прозрачность; оперативность; доступность; гибкость. При этом рефинансирование банков выступает формой предоставление им денежных средств на условиях возвратности и платности со стороны Национального банка. Оно является одной из его функций – кредитора банков последней инстанции (как и большинства центральных банков других государств) Вместе с тем, операции рефинансирования представляют собой один из каналов денежной эмиссии, поэтому его объемы и принципы определяются в рамках общей монетарной программы.
Покупка-продажа иностранной валюты совершается Национальным банком на всех сегментах валютного рынка, прежде всего, для целей регулирования обменного курса белорусского рубля и сглаживания нежелательных для валютного рынка его колебаний. Вместе с тем, покупка (продажа) иностранной валюты приводит к увеличению (уменьшению) валютных резервов Национального банка, а также изменению ресурсов банков в национальной валюте, что учитывается в системе регулирования ликвидности банковской системы Беларуси. При этом, широкий спектр валютных операций (размещение валютных ценностей на счетах в других банках, конверсионные операции, покупка и продажа ценных бумаг нерезидентов, операции с производными финансовыми инструментами, получение кредитов в иностранной валюте, выпуск номинированных в иностранной валюте ценных бумаг и ряд других операций, непротиворечащих законодательству) осуществляется в целях управления золотовалютными резервами. Кроме того, Национальным банком выполняются расчетные и другие посреднические валютные операции для обеспечения: расчетного и кассового обслуживания Правительства и иных государственных органов; учета средств государственных общественных фондов; посреднических услуг в качестве финансового агента правительства по распространению государственных ценных бумаг; обслуживания государственного долга; банковских услуг правительствам иностранных государств, центральным банкам и финансовым органам этих государств, а также международным организациям; инкассации, перевозки и хранения валютных ценностей.
Покупка-продажа драгоценных металлов и камней выполняется Национальным банком, прежде всего, в целях формирования запаса Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь, а также оперативного управления им в пределах своей компетенции. Кроме того, данные операции содействуют развитию в стране рынка драгоценных металлов и камней, что необходимо для расширения сферы товарно-денежных отношений и повышения, соответственно, уровня монетизации экономики. При этом активизируется покупка драгоценных металлов и камней населением за белорусские рубли, что позволяет увеличивать сбалансированность товарно-денежных пропорций на внутреннем потребительском рынке и повышать тем самым стабильного национальной валюты.
Операции с наличными деньгами (перемещение денег из оборотных касс учреждений Национального банка в операционные кассы коммерческих банков либо обратное их движение) проводятся Национальным банком в целях обеспечения функционирования налично-денежного оборота в стране. При этом происходит соответствующее изменение наличной и безналичной форм денег в центральном банке и банках, что отражается на состоянии ресурсов банков и требует учета в системе регулирования ликвидности банковской системы.
Участие в формировании уставных фондов банков рассматривается в принципе как временная мера центрального банка, обусловленная необходимостью восстановления и поддержания ресурсной базы отдельных банков. На начало 2008 года Национальный банк обладал акциями четырех банков.
Вместе с тем, его отрицательным аспектом выступает, во-первых, эмиссионный характер подобного финансирования, во-вторых, возникает коллизия интересов центрального банка как собственника и как надзорного органа. Поэтому, стратегическим направлением выступает сокращение участия Национального банка в капитале банков страны.
Регулирование цен на рынке обеспечивается Национальным банком через два основных канала. Во-первых, через проведение систематических и значительных по объемам операций за плату, которая взимается в форме процентных и дисконтных ставок, тарифов либо курсовой разницы – в зависимости от применяемого инструмента. Это формирует у банков и других участников рынка цену их общих денежных ресурсов и, соответственно, цену проводимых ими в последующем активных операций. В наибольшей мере данный канал реализуется при проведении операций регулирования ликвидности банков и покупки-продажи иностранной валюты, которые наиболее объемны и регулярны. Во-вторых, объявляемые ценовые ориентиры Национального банка (в первую очередь, ставка рефинансирования и официальный обменный курс белорусского рубля) в существенной мере непосредственно учитываются банками и остальными операторами финансового рынка при прогнозировании и установлении своих цен. Очевидно, что значимость второго ценового канала зависит от систематического подтверждения реальности ориентиров центрального банка страны.
Ведение корреспондентских и иных счетов банков осуществляется Национальным банком для обеспечения бесперебойного и безопасного проведения расчетов банков со своими клиентами, выполнения ими денежных обязательств перед государством и другими банками. В Республике Беларусь механизм осуществления межбанковских расчетов через единый корреспондентский счет банка, открытый в Национальном банке, был введен с января 1993 года. Его введение позволило повысить эффективность платежной системы, обеспечить контроль за состоянием корреспондентских счетов банков и регулировать банковскую ликвидность на основе последовательного развития монетарных инструментов.
Операции при оказании Национальным банком услуг Правительству на различных сегментах финансового рынка также сопряжены с его денежно-кредитными отношениями с коммерческими банками. Данные операции обеспечивают: расчетное и кассовое обслуживание государственных организаций; посреднические услуги по размещению государственных ценных бумаг; обслуживание государственного долга Республики Беларусь. Соответственно, значительные денежные средства не только перемещаются в пределах счетов Казначейства Минфина, открытых в Национальном банке, но и перечисляются в банки либо наоборот направляются банками данные счета. Поэтому от центрального банка страны требуется не только организация расчетно-платежного процесса, но и скоординированная с Минфином работа по оптимизации отмеченных денежных потоков и регулированию ликвидности банковского сектора для решения задач единой денежно-кредитной политики государства.
Регулирование функционирования банков осуществляется Национальным банком для достижения, прежде всего, цели развития и укрепления банковской системы Республики Беларусь. Вместе с тем, оно непосредственно сочетается с действиями по обеспечению устойчивости белорусского рубля и эффективности платежной системы государства.
В целом данное регулирование предполагает: государственную регистрацию банков и лицензирование банковской деятельности; регулирование деятельности банков по ее безопасному и ликвидному осуществлению и надзор за ней; установление правил и порядка осуществления деятельности банков; согласование отдельных видов их деятельности.
Исходной регулятивной формой, создающей возможность для работы банков, выступает особо организованная их государственная регистрация и обязательное лицензирование банковской деятельности. При этом, учитывая значимость денежного механизма для экономики страны, в соответствии с мировой практикой устанавливаются, прежде всего, высокие требования (существенно превышающие общие для других коммерческих организаций) к минимальному размеру уставного фонда банков.
Главными целями регулирования деятельности банков по ее безопасному и ликвидному осуществлению и надзора за ней являются поддержание стабильности банковской системы Республики Беларусь и защита интересов вкладчиков и иных кредиторов. Для этого, в первую очередь, банкам (банковским группам и холдингам) устанавливаются нормативы безопасного функционирования, норматив обязательного резервирования привлеченных денежных средств, а также объем и порядок опубликования (представления) информации, используемой для оценки степени надежности банков.
Национальный банк обеспечивает дистанционный надзор за выполнением данных нормативов, делает анализ деятельности банковского сектора, а также осуществляет организационные действия – проводит проверки соблюдения банковского законодательства, направляет для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет к нарушителям меры воздействия, установленные законодательством.
Кроме того, устанавливаются квалификационные требования и требования к деловой репутации, предъявляемые к кандидатам на должности руководителя, главного бухгалтера банка, его филиала (отделения) и их заместителей. При этом, специальная квалификационная комиссия Национального банка проводит оценку соответствия кандидатов данным требованиям.
В рамках законодательства обеспечивается постоянное системное развитие надзорного процесса, включая анализ системных банковских рисков. Основными его ориентирами выступают международные стандарты.
Установление правил и порядка осуществления деятельности банков осуществляется также в соответствии с общепринятой практикой центральных банков. При этом, Национальный банк, исходя из действующего законодательства, обеспечивает:
– установление правил и порядка осуществления банковских операций;
– установление для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требований по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами срочного рынка;
– регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
– осуществление методологического руководства бухгалтерским учетом и финансовой отчетностью в банковской системе, разрабатывает и утверждает методики бухгалтерского учета и финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
– разработку национальных стандартов финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и осуществление методологического руководства ведением в них бухгалтерского учета и отчетности;
– определение для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядка составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;
– определение в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь функций агентов валютного контроля, которые могут быть возложены на банки и небанковские кредитно-финансовые организации.
Установление отмеченных правил и порядка осуществления деятельности банков предполагает организацию соответствующего контроля со стороны Национального банка, включая сбор и анализ необходимой информации, организацию проверок и применение при необходимости мер воздействия.
Согласование (ограничение) отдельных видов деятельности банков производится Национальным банком в целях контроля объемов и порядка проведения операций банков, влияющих на устойчивость банковской системы и реализацию денежно-кредитной политики государства. Так, в соответствии с действующим Банковским кодексом (статьи 26, 31, 33) центральный банк страны:
– дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
– согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
– выдает разрешения на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
– в исключительных случаях устанавливает предельные (максимальные и (или) минимальные) размеры процентных ставок по операциям банков с денежными средствами физических и (или) юридических лиц. В практике центральных банков и Национального банка данные методы использовались для финансовой нормализации при опасно высокой инфляции, девальвации, а также нестабильности процентных ставок. Так, два раза – с конца 1994 по август 1995 года устанавливались обязательные для банков Беларуси минимальные ставки по вкладам населения. В 1998 и 1999 годах вводились предельные уровни процентных ставок по межбанковским кредитам.
Отношения Национального банка с банками при обеспечении функционирования платежной системы определяются его правами по управлению данной системой, которые сопряжены с интересами банковского сектора. Прежде всего, в соответствии со статьей 32 Банковского кодекса, центральный банк страны:
– устанавливает правила осуществления платежей и осуществляет их тарифную политику;
– определяет правила, сроки и стандарты проведения расчетов в безналичной и наличной формах и ответственность за их нарушение;
– управляет ликвидностью банковской системы;
– организует сбор, накопление и анализ показателей, характеризующих состояние платежной системы Республики Беларусь;
– ведет ведомственный архив данных и документов по межбанковским расчетам. Национальный банк вправе использовать этот архив для статистической и иной обработки, а также для подтверждения операций, осуществленных при проведении межбанковских расчетов.
Вместе с тем, особенностью Республики Беларусь выступает юридический статус расчетного центра, который является структурным подразделением Национального банка. Это существенно усиливает роль центрального банка в обеспечении операционной эффективности платежной системы. Данная мера обусловлена, во-первых, тем, что обработка платежей является затратной и ресурсоемкой деятельностью, а во-вторых, характер функционирования платежной системы прямо воздействует на показатели эффективности банковских и финансовых рынков, которые она обслуживает.
В соответствии с принципами функционирования национальной платежной системы межбанковский платежный поток делится на два качественно и количественно различных потока. Первый из них охватывает расчеты по крупным и срочным платежам, которые осуществляются в режиме реального времени на валовой основе – RTGS (real time gross settlement systems). Валовая основа предполагает проведение расчета только в полной сумме, без всякого зачета. Система таких расчетов, являясь центральным звеном платежной системы, получила название BISS (Belarus Interbank Settlement System). Оборот по ней составляет примерно 90% от общей суммы платежей посредством АС МБР и 9% от их количества, т.е. основной поток безналичных платежей, они являются исключительно электронными и обслуживают преимущественно оптовые сделки и сделки на финансовом рынке. Второй поток – прочие платежи в клиринговой системе расчетов на чистой основе с различными интервалами проведения клирингового зачета в течение дня. Под «чистой основой» понимают накопление по каждому участнику взаимных требований и обязательств с последующим вычислением в течение клирингового сеанса чистых дебетовых или кредитовых позиций, которые отражаются по корреспондентскому счету. Оборот по клиринговой системе составляет порядка 10% общей суммы платежей посредством АС МБР и 90% их количества. Данные расчеты связаны в основном с клиентскими платежами по мелкооптовым и розничным сделкам.
Кроме того, Национальный банк устанавливает правила биржевой торговли иностранной валютой.
Информационный обмен между Национальным банком и банками является в существенной мере следствием отмеченных выше форм их взаимоотношений. Его целью выступает своевременное, достоверное и комплексное обеспечение сведениями об экономических и монетарных тенденциях на макро- и микроуровне для реализации выполняемых функций.
Представление обязательного пакета информации от банков регламентируется Национальным банком. Вместе с тем, банки и ее ассоциация при необходимости самостоятельно информируют центральный банк о проблемах и предложениях в части развития отдельного банка и банковского сектора в целом. Кроме того, оперативные сведения и аналитические материалы о состоянии банков поступают Национальный банк из Расчетного центра, межбанковской валютно-фондовой биржи.
Многоканальным является также обратный информационный поток – от Национального банка к банкам второго уровня, который позволяет центральному банку страны регулировать банковский сектор, а банкам – адекватно осуществлять свою деятельность. Так, основной оперативный поток обеспечивается через платежную систему и другие электронные средства его операционных служб. Постоянно развивается информационная насыщенность официального электронного сайта Национального банка, который содержит банковскую статистику, последние версии банковского законодательства, сведения о параметрах и направлениях развития монетарных инструментов, банковской и платежной системы, а также другую актуальную информацию. При этом он выполняет функцию обратной связи. Практикуются разнообразные формы обсуждения с банками проектов нормативных актов.
В целом следует отметить, что в рамках реализации денежно-кредитной политики Национальный банк осуществляет широкое и активное взаимодействие как с банковским сектором, так и государственными органами денежно-кредитного регулирования. При этом, учитывая изменения в монетарной сфере и опыт других центральных банков, формы и содержание данного взаимодействия постоянно совершенствуются.
Дата добавления: 2017-03-29; просмотров: 1150;