Сущность, функции и классификация коммерческих банков

Значительное место в кредитной системе занимают коммерческие банки. Слово «банк» происходит от итал. слова и означает «стол».

Несмотря на то, что банки существуют уже достаточно давно, вопрос о сущности банка является дискуссионным. Выделяют следующие основные аспекты. Банк – это:

- хранилище денег (обиходная точка зрения),

- учреждение, организация (наиболее массовое представление),

- орган экономического управления,

- посредническая организация,

- агент биржи,

- кредитное предприятие.

Выполняя свои основные функции – аккумуляцию временно свободных денежных средств, создание платежных средств, посредничество в кредите, размещение привлеченных средств и расчетно-кассовое обслуживание клиентуры, организацию выпуска и размещения ценных бумаг банк выступает как типичное предприятие, доходы и само будущее которого зависят от того, насколько хорошо он обслуживает клиентов. Исходя из этого, коммерческий банк можно определить как денежно-кредитное предприятие, находящиеся на нижнем уровне двухуровневой банковской системы и занимающиеся оказанием на платной (коммерческой) основе банковских услуг физическим и юридическим лицам в условиях рыночной конкуренции с другими коммерческими банками.

Юридический статус коммерческого банка определяется законодательством каждой конкретной страны.

Коммерческие банки можно классифицировать:

1. По форме собственности

- государственные (центральные банки и государственные коммерческие банки),

- акционерные (ОАО и ЗАО, ООО),

- кооперативные (паевые),

- муниципальные,

- смешанные,

- совместные или банки с участием иностранного капитала.

2. По характеру экономической деятельности

- эмиссионные,

- коммерческие,

- специализированные банковские учреждения.

3. По срокам выдаваемых кредитов

- краткосрочного кредита,

- долгосрочного кредита.

4. По хозяйственному признаку

- промышленные,

- торговые,

- сельскохозяйственные и др.

5. По территории

- местные или региональные,

- федеральные,

- республиканские,

- международные.

6. По размеру

- крупные,

- средние,

- мелкие.

7. По объему и разнообразию операций

- универсальные,

- специализированные.

8. По наличию филиальной сети

- с филиалами,

- без филиалов.

Коммерческий банк в своей деятельности опирается на следующие принципы:

- прибыльность хозяйствования,

- спекулятивный принцип,

- максимальное использование всех ресурсов,

- риск ради прибыли,

- все для клиента,

- принцип взаимной заинтересованности с партнерами,

- привлечение в качестве клиентов всех членов семьи.