Формы организации и функции центральных банков

Возникновение центральных банков в одних странах исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих, наиболее надежных коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называть эмиссионными. В других странах центральные банки были созданы государством и названы центральными эмиссионными банками, так как эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном банке. Это название отражает роль банка в кредитной системе страны. Центральный банк служит как бы осью, центром кредитной системы, а коммерческие банки являются основой банковско-кредитной системы.

С точки зрения собственности на капитал ЦБ бывают:

государственные (Великобритания, ФРГ, Франция, Россия),

акционерные (США, Италия),

смешанные – акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Япония, Бельгия).

Независимо от того, принадлежит ли капитал ЦБ государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи. Степень независимости ЦБ от исполнительной власти в разных странах различна. Большей самостоятельностью пользуются банки, по закону подотчетные парламенту (в США, Германии, Швейцарии, Швеции, Голландии, России), меньшей – подотчетные министерству финансов. Таких банков большинство.

В большинстве промышленно-развитых стран центральный банк выполняет пять основных функций: денежно-кредитного регулирования, монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банка правительства и внешнеэкономическую.

Функция денежно-кредитного регулирования или проведения денежно-кредитной политики. Регулирование экономики путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения – составной элемент экономической политики правительства. Общее состояния экономики во многом зависит от состояния денежно кредитной сферы. 75-90% всей денежной массы в большинстве стран составляют банковские депозиты и 25-10% - банкноты центрального банка, поэтому государственное регулирование денежно-кредитной сферы может быть успешным, если государство через центральный банк способно воздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков. Существует множество методов и инструментов воздействия центрального банка на денежно-кредитную политику.

Функция монопольной эмиссии банкнот. За центральным банком законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот. В некоторых странах он также монопольно осуществляет эмиссию монет, но обычно их чеканкой занимается министерство финансов (казначейство). В последнем случае центральный банк покупает монеты у казначейства по номиналу, а разница между номинальной стоимостью монет и их себестоимостью идет в доход госбюджета. Купленные монеты центральный банк выпускает в обращение вместе с банкнотами.

Функция «банка банков». В отличии от коммерческих банков клиентами центрального банка являются коммерческие банки, а не предприятия и население. Являясь банком банков, центральный банк выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы страны. Он организует межбанковские расчеты; координирует и регулирует организацию расчетных систем; осуществляет надзор и контроль над банками с целью поддержания стабильности и надежности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Функция банка правительства. В качестве банкира правительства центральный банк выступает как его кассир, кредитор, финансовый консультант. В центральном банке открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Центральный банк кредитует государство, консультирует министерство финансов по вопросам размещения и погашения государственных займов, выбора дат эмиссии и определения доходности государственных ценных бумаг, управляет государственным долгом.

Внешнеэкономическая функция. Центральный банк является органом валютного контроля, проводником государственной валютной политики. Он определяет режим обменного курса национальной валюты, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расчеты, платежный баланс, участвует в подготовке международных соглашений, сотрудничает с центральными банками других стран, а также с международными и региональными валютно-кредитными организациями.