Тема 8. Финансовые мошенничества и воровства в кредитные и финансовые учрежденья

ПЛАН

Введение

1. Общая характеристика мошенничества финансовых ресурсов

2. Способы совершения мошенничества на финансовых ресурсов

3. Особенности криминалистики характеристик личности мошенничества от финансовых ресурсов

4. Документы в качестве источника доказательств мошенничества в сфере банковского дела.

Выводы

Литература

Введение

В процессе становления нового рынка и изменения права собственности в банковской системе была удалена государственной монополии, осуществляется его реформы. Расширение сферы банковских услуг, увеличивая количество коммерческих банков сопровождается потерей жесткий административного контроля над поведением банковского кредитования. Эти структуры было разрешено предоставлять кредиты, приспособлен для работы с собственными интересами клиентов без ограничения такой деятельности четко контролируется.

Позиция в кредит и финансовый сектор не может повлиять на ситуации в финансовые и банковские системы, которые вызвали появление новых экономических преступлений.

Для мошенничества с характеристиками финансовых ресурсов, которые в первую очередь установить ее отдельно от других видов преступлений является то, что этот вид преступления день кредитный и финансовый сектор, который в определенной степени вызывает значительное количество их потерь. Способы совершения мошенничества на финансовые ресурсы весьма разнообразны, начиная от простых, которые лежат в нормальных хранилищах информацию и хищение средств в кредитные соглашения не при условии, что цели, до сложных, характеризуются длинный этап обучения, создание подставных компаний, распределение ролей среди преступников, найти союзников в кредитные и финансовые учрежденья и государственных органов, для разработки сложных систем денежных переводов, включая счета в иностранных банках.

Мошенничество с финансовыми ресурсами, присущие с помощью инструментов преступления компьютерного оборудования с последними версиями программного обеспечения, сканеры, струйных и лазерных принтеров (включая цвет). За мошенничество с финансовыми ресурсами характеризуется использованием большого числа различных документов – бухгалтерский учет, банковское дело, Бизнес и т.д. значительно осложняет расследование. Часто недостаточно преступление в день путем проверки заемщика, игнорирование сотрудников финансовых учреждений к своим обязанностям и иногда непосредственного участия сотрудников банка в преступлении.

Результаты обобщения уголовных дел показывают, что предметом преступных посягательств являются: кредитные 88,2%; целевые субсидии составляет 2,7%; пособие – 1,8%; субсидии 3,6; Преимущества налогообложения – 3,6%. Результаты расследования вопросник, министерства внутренних дел показывают, что 92% респондентов пришлось расследовать преступления где предмет нарушения был кредитные деньги; 21,3% товарного кредита; 9,3% субсидий; 2.7%- по вопросам налогообложения.

Изучение материалов уголовных дел приводит к выводу, что когда такие эти виды финансовых ресурсов используются в основном те же документы (установщик регистрацию, баланс, целесообразность изучения, карт и отпечатков пальцев и подписи штампов, печатей); При совершении таких нападений остаются аналогичные следы; факторы, которые способствуют совершению незаконного получения кредита субсидий, субвенций, субсидий или льгот по налогам, является отсутствие четкого правового регулирования процедуры предоставления данных типы финансовых ресурсов, от кредитора при исполнении служебных обязанностей. Кроме того, следственные ситуации, возникающие на начальном этапе расследования, в равной степени для случаев, незаконных кредитов и субсидий, субвенций, субсидий или льгот по налогам, больше внимания уделяется механизму незаконных кредита.

Вопрос 1.