Организация регулирования налично-денежного оборота

На Национальный банк Республики Беларусь как центральный банк страны возложены задачи управления денежным обращением в целях защиты и обеспечения устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам (статьи 24-35 Банковского кодекса Республики Беларусь).

Как уже отмечалось в предыдущих главах, в Республике Беларусь для обслуживания платежей используются и наличные деньги, и безналичные средства. Причем преобладающими в настоящее время являются платежи посредством безналичных расчетов. Безналичный денежный оборот получил преимущественное развитие, т.к. он более экономичен и лучше поддается контролю в сравнении с налично-денежным оборотом. С использованием безналичных расчетов осуществляются, преимущественно, платежи по экономическим отношениям между юридическими лицами при реализации товаров, услуг, заимствованию средств и т.п. Наличные деньги в основной своей массе обслуживают экономические отношения государства, юридических лиц с населением, а также между физическими лицами. В результате этих отношений у населения формируются денежные доходы, происходит их расходование при приобретении реальных материальных и духовных благ, а также организуются сбережения в банковских вкладах и ценных бумагах. С помощью денежного обращения поток товаров и услуг, которыми обменивается население и предприятия, уравновешивается обратным потоком денежных платежей, которые осуществляются при этом обмене.

Под налично-денежным обращением следует понимать движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и совершении различных видов платежей. Наличные деньги в процессе своего обращения выполняют функции средства обращения и средства платежа, постоянно переходя от одних юридических или физических лиц к другим. Саму же денежную наличность составляет совокупность знаков стоимости, выступающих в обращении в виде банкнот и монет, которые имеют фиксированную номинальную стоимость и выпускаются центральным банком страны. Банкноты центрального банка сохраняют свою ключевую роль только при условии, если их количество ограничено.

Выпущенные наличные деньги, выполняя функцию единого покупательного и платежного средства, в процессе своего обращения переходят от одного владельца к другому вне банковской системы. Общее их количество (остаток) остается неизменным до нового пополнения или изъятия из обращения. Коммерческие банки выступают только проводниками движения наличных денег от Национального банка Республики Беларусь к пользователям, и их участие в наличном денежном обращении, в отличие от операций по кредитованию, не приводит к эффекту мультипликации и не влияет на возрастание массы наличных денег, изготовленных и первоначально направленных в оборот центральным банком.

Хотя по своему объему оборот наличных денег меньше безналичного, его правильная организация имеет большое значение для пропорционального социально-экономического развития, т.к. именно в этой сфере проверяется степень удовлетворения платежеспособного спроса населения на товары и услуги.

Непрерывное протекание денежного обращения предполагает наличие у всех участников рыночных отношений, опосредствуемых наличными деньгами, определенных резервов в виде запаса (остатка) банковских билетов. Эти остатки включаются в расчет денежной массы и являются важнейшим ее компонентом, так как формируют ее наиболее ликвидную часть, доступную для немедленного использования в качестве платежного средства. Размер наличной денежной массы, необходимой для обслуживания хозяйственного оборота, зависит от множества факторов: рост объемов производства, товарооборота, доходов и расходов бюджета, заработной платы и социальных трансфертов, развитие безналичных расчетов, скорость оборота денег и др.

Национальный банк Республики Беларусь в своем издании «Бюллетень банковской статистики» ежемесячно публикует данные о составе денежной массы с выделением суммы находящихся в обороте наличных денег (в эту сумму не включаются наличные денежные знаки в резервном фонде, хранилищах и оборотной кассе Национального банка Республики Беларусь и операционных кассах других банков). Показатели банковской статистики свидетельствуют об устойчивой тенденции роста остатка наличных денег в обращении: на 01.01.2005 – 1339,4 млрд. руб., на 01.01.2006 – 2016,4 млрд. руб., на 01.01.2007 – 2818,3 млрд. руб., на 01.01.2008 – 3323,2 млрд. руб. Поддержание пропорционального соотношения между наличными и безналичными денежными средствами может быть достигнуто сдержанным выпуском наличных денег со стороны центрального банка при поощрении им безналичных платежей. Поэтому Национальный банк совместно с другими банками Республики Беларусь активно проводит работу по развитию безналичных расчетов в той сфере, где традиционно используются наличные деньги. Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 годы (утверждена Указом Президента Республики Беларусь от 15 января 2007 г. №27) предусмотрено доведение доли безналичного денежного оборота в сфере розничной торговли и услуг до 30 процентов к концу 2010 года.

Выполнение центральной задачи – защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля – предопределяет регулирование Национальным банком Республики Беларусь денежного обращения в целом и налично-денежного оборота, в частности. Для решения этой задачи Национальному банку предоставлены соответствующие права: по эмиссии денег, по организации обращения банкнот и монет на территории Республики Беларусь, по управлению функционированием платежной системы Республики Беларусь и надзору за ней, в области денежного обращения.

Национальный банк в соответствии с законодательством Республики Беларусь в области денежного обращения устанавливает:

- порядок ведения кассовых операций, порядок работы банков с денежной наличностью, формы отчетности о работе банков с денежной наличностью и сроки ее представления, а также меры ответственности за их нарушение;

- правила хранения, инкассации и перевозки наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

- правила осуществления эмиссионно–кассовых операций;

- правила определения признаков платежности наличных денег, правила замены ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения.

Из приведенного следует, что операции с наличными деньгами регулируются Национальным банком Республики Беларусь путем разработки и утверждения нормативных правовых актов, действующих на всей территории Республики Беларусь и обязательных для выполнения: структурными подразделениями Национального банка, другими банками, иными юридическими лицами, независимо от организационно-правовых форм собственности, их обособленными подразделениями, органами государственной власти и управления, индивидуальными предпринимателями, частными нотариусами.

К числу наиболее важных нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь по вопросам управления наличным денежным обращением, действующих в настоящее время, можно отнести:

- Правила организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 24 августа 2007г. №166;

- Инструкция о порядке ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 17 января 2008г. №4;

- Инструкция по организации кассовой работы в Национальном банке Республики Беларусь, утвержденная постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь 27 ноября 2006г. №322;

- Инструкция по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 26 декабря 2006г. № 211.

Национальным банком Республики Беларусь утверждены также нормативные правовые акты по вопросам: инкассации денежной наличности и перевозки ценностей, совершения операций с драгоценными металлами и иностранной валютой, определения признаков платежности денежных знаков, построения системы учета и отчетности о движении наличных денег через кассы банков, работы с электронными деньгами.

Следует отметить, что принятие Национальным банком Республики Беларусь соответствующих нормативных правовых актов является только начальной стадией регулирующего процесса оборота наличных денег. Главное – это обеспечение правильного применения действующих положений всеми участниками и на всех этапах движения наличных денег. В первую очередь единая государственная политика в области налично-денежного оборота должна проводиться в самом Национальном банке и в банках Республики Беларусь. Операции с наличными деньгами, выполняемые в банках, не замыкаются на самой банковской системе – они являются примером организации работы с наличными деньгами для других юридических лиц, открывших счета в банках и использующих в процессе своей деятельности наличные деньги (получение выручки, осуществление расходов и др.).

Исполнение законодательства, включая отмеченные выше нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь, регулирующего организацию наличного денежного обращения, находится под контролем. В частности, Национальный банк Республики Беларусь контролирует работу других банков по обеспечению ими рационального движения потоков наличных денег, а также по выполнению каждым банком правил, инструкций, положений при проведении кассовых операций и требуемого при этом контроля за выдачей наличных денег из касс банка. Банки организуют движение наличных денег и осуществляют предварительный и последующий контроль в процессе кассового обслуживания своих клиентов (юридических лиц, их обособленных подразделений, предпринимателей, частных нотариусов).

Изложенное позволяет сделать вывод, что организация наличного денежного оборота в Республике Беларусь подчинена определенным правилам и нормам, позволяющим контролировать денежную массу, вести борьбу с инфляцией, ограничивать расчеты наличными деньгами между субъектами хозяйствования, максимально вовлекать деньги в организованный оборот.