Этапы и регламент кредитования в банке

Ключевые слова: стратегия, тактика, кредитная политика, регламент кредитования, отраслевая структура, обеспечение, оптимальные условия, критерии кредитоспособности, предварительная оценка, кредитный анализ, мониторинг, проблемные ссуды, безнадежные ссуды.

Определяющими элементами системы кредитования в рыночной экономике являются систематические и целенаправленные действия субъектов-участников кредитной сделки. Применительно к таким участникам кредитного процесса как коммерческие банки имеет смысл говорить об их стратегии и тактике в сфере кредитования.

Стратегия (от греч. «strategia») – искусство управления войском[63]. Можно сказать, что в широком значении «стратегия» – это искусство управления каким-либо объектом, процессом в условиях изменчивой внешней среды и изменчивости свойств данного объекта или процесса в смысле совокупности профессиональных знаний, навыков и интуиции. Таким образом, стратегию кредитования в коммерческом банке можно определить как совокупность управляющих воздействий со стороны руководства банка, предназначенных для оптимизации взаимодействия сложноорганизованных систем «банк» и «заемщик» в процессе кредитования. Тактика (от греч. «taktika») - искусство построения войск[64]. Очевидно, что в данном контексте важно другое, более современное значение данного термина, а именно, определение тактики как совокупности приемов и способов достижения какой-либо цели. Применительно к процессу кредитования под тактикой будем понимать совокупность регламентированных управленческими структурами банка приемов, способов и методов кредитного взаимодействия сложноорганизованных систем «банк» и «заемщик» с целью достижения результатов, предусмотренных кредитной политикой коммерческого банка.

Банк и заемщик как сложноорганизованные системы находятся в изменчивой внешней макроэкономической среде. На них влияют, определяя их общие стратегии («линии поведения») и тактические подходы к решению локальных микроэкономических задач, определяющих условия их существования и функционирования, разного рода внешние и внутренние воздействия, как управляющие (детерминированные), так и случайные (стохастические). К числу первых относятся директивы государственных органов, Центрального банка, административные акты, правовые нормы и т.п. Примерами вторых являются рыночные конъюнктурные процессы, результирующие воздействия хозяйствующих субъектов-конкурентов («эволюционные сигналы»), внутренние управляющие воздействия («управляющие сигналы» со стороны руководителей, принимающих те или иные решения в условиях объективно присутствующих риска и неопределенности).

В процессе кредитования между сложноорганизованными системами «банк» и «заемщик» происходит взаимодействие, сопровождаемое обменом информацией, результатом которого является заимствование финансовых ресурсов на принципах срочности, возвратности, платности. На основе анализа информационных сигналов, поступающих от потенциального заемщика, банк на начальном этапе принимает решение о возможности кредитования в принципе и организации дальнейшего взаимодействия с потенциальным заемщиком. Общие принципы сценариев взаимодействия с клиентом в рамках кредитного процесса определяются банком; от степени их адекватности и устойчивости к условиям изменчивой внешней среды и внутренних свойств взаимодействующих субъектов зависит, в конечном счете, результат реализации кредитной стратегии (Приложение 4). При определении стратегии и тактики конкретного коммерческого банка в сфере кредитования особое значение отводится таким внутренним программным и методическим документам как:

- Положение о кредитной политике банка;

- Положение о кредитовании;

- Регламент работы по выдаче кредитов и контролю за исполнением заемщиками обязательств по кредитным договорам.

Первые два документа содержат направления кредитной стратегии, реализуемой конкретным банком, причем Положение о кредитовании содержит, как правило, детализацию механизмов реализации кредитной политики, то есть соотносит стратегические задачи с тактическими методами их достижения (Приложения 5 и 6). Регламент работы по выдаче кредитов и контролю за исполнением заёмщиками обязательств по кредитным договорам является тактическим документом – в нем содержится изложение тактических методов и приемов порядка регулирования кредитного процесса в рамках данного коммерческого банка и его структурных подразделений (Приложение 7). Регламентработы по выдаче кредитов и контролю за исполнением заёмщиками обязательств по кредитным договорам является одним из наиболее объемных внутрибанковских документов, поскольку в нем содержится описание порядка работы банковского персонала при практическом осуществлении тактических приемов кредитной политики. Это описание должно учитывать реальное многообразие сценариев эволюции кредитных отношений в зависимости от характера взаимодействия банка и клиента (типовой набор наиболее вероятных сценариев развития кредитной истории клиента и соответствующих управляющих воздействий банка по информационным сигналам). Тем не менее, не следует забывать, что в реальной жизни слишком формальное следование типовым правилам без должной корректировки и учета вероятностной (стохастической) природы кредитного процесса, протекающего в условиях реальной неполноты информации, риска и неопределенности, способно принести скорее вред, чем пользу. Поэтому следующим этапом после освоения кредитными специалистами банка формальных требований является понимание их ограниченности в реальной жизни и определение границ применимости конкретных тактических вариантов кредитной политики. Для эффективного управления кредитным риском кредитному инспектору необходимо овладеть эвристическими (интуитивно-творческими) приемами анализа на основе использования профессиональной интуиции и творческого развития усвоенных технических приемов.

Кредитная политика банка – это его стратегия и тактика в сфере кредитования, направленная на получение максимальной прибыли при допустимом и контролируемом уровне кредитного риска. Особенности кредитной политики банков зависят от уровня экономического развития страны. В большинстве стран с развитой рыночной экономикой и высоким уровнем жизни населения значительную долю в кредитных портфелях банков составляют кредиты частным лицам, среди которых весьма значителен удельный вес ипотечных кредитов (до 75% портфеля розничных кредитов). То есть, в странах с развитой рыночной экономикой и либеральными ценностями наблюдается «верховенство частных (индивидуальных) интересов и ценностей» или, по весьма меткому выражению американского социолога Дж. Несбитта, развитие мегатенденции в сфере «приватизации благосостояния»[65]. Современное состояние российской экономики отличается от состояния экономик развитых стран и, прежде всего, «социальной проекцией». Основным направлением размещения средств и получения дохода для российских банков является кредитование предприятий реального сектора экономики. В то же время при кредитовании реального сектора банки сталкиваются с самым высоким уровнем риска и рядом серьезных проблем, которые не могут не отражаться на результатах их деятельности. По данным Банка России потенциальные потери капитала в банковском секторе РФ распределяются по видам риска следующим образом. Наиболее существенным является кредитный риск - потери капитала от реализации этого вида риска при пессимистическом сценарии развития событий могут составить 24,2%. Следующим по значению является риск ликвидности – потери капитала могут составить 13,8%, и, наконец, потери от реализации рыночного риска могут составить 12,7%[66]. Высокий уровень кредитного риска и возможность потенциальных потерь капитала при реализации этого вида риска определяют специфику кредитной политики банков РФ. Коммерческие банки в незначительных объемах предоставляют предприятиям долгосрочные кредиты на инвестиционные цели – новое строительство, расширение производства, замену оборудования. Кредитование вновь создаваемых предприятий, финансовая поддержка предприятий малого и среднего бизнеса, особенно с целью формирования их стартовых капиталов, также незначительны. В деятельности российских банков характерна другая тенденция – стремление к предоставлению, в основном, краткосрочных кредитов предприятиям торговли и промышленности, поскольку они обеспечивают большую оборачиваемость средств.

Кредитная деятельность явля­ется основной в обеспечении рента­бельности коммерческого банка. Развитие финансового рынка в России и расширяющаяся для предприятий возможность заимствовать ресурсы на рынке капитала через выпуск собственных долговых бумаг, минуя банки, еще больше обостряют конкуренцию между самими банками и способствуют принятию ими чрезмерных кредитных рисков. Действительно, доволь­но трудно добиться равнове­сия между хорошей рентабель­ностью, связанной с боль­шим риском, и хорошим каче­ством кредитов. Следовательно, кредитная политика банка должна быть направлена на оптимальное соотношение риска, доходности и ликвидности в процессе кредитования. Для успешной реализации кредитной политики российских банков необходимо следующее:

Во-первых, современная стратегия банков в области кредитования нуждается в существенной корректировке с целью большей направленности на потребности реального сектора экономики (прежде всего, на удовлетворение инвестиционных потребностей).

Во-вторых, стратегия банков в области кредитования должна быть нацелена на поддержание инновационных возможностей потенциальных заемщиков, особенно, в сфере высоких технологий; обеспечение качественного инновационного менеджмента предлагаемых к финансированию проектов.

В-третьих, необходим систематический (в режиме мониторинга) анализ макроэкономической информации, с целью улучшения отраслевой структуры кредитного портфеля, поиска перспективных клиентов в разных отраслях и секторах экономики.

В-четвертых, целесообразно создание и развитие региональной межбанковской инфраструктуры рейтингового контроля за качеством клиентов, нацеленной на эффективное управление различными аспектами кредитных рисков на основе оперативного информационного обмена, создания атмосферы «информационной прозрачности», особенно в области деловой репутации потенциальных заемщиков («goodwill»).

Исследование деловой активности коммерческих банков (по результатам ежеквартальных выборочных опросов руководителей более чем 150 коммерческих банков России) показал, что в посткризисный период (2010-2011гг.) в их кредитной деятельности преобладали следующие тенденции[67]:

- стабилизация роста спроса на банковские услуги, в том числе кредитные, и улучшение финансового положения клиентов в пределах «нормального» уровня (более 80% респондентов отметили улучшение финансового состояния коммерческих структур и более 60% - государственных предприятий);

- замедление расширения кредитной деятельности при сохранении ее нормального уровня в отношении всех категорий заемщиков на фоне стабилизации сопряженных с ней рисков (50% респондентов);

- сохранение «низкого» уровня просроченной кредитной задолженности наряду с ускорением ее снижения (более 60% респондентов);

- стабилизация долгосрочных кредитов и финансовых инвестиций одновременно с наметившимся увеличением доходности от инвестиционной деятельности банков, снижение уровня краткосрочного кредитования и повышение уровня долгосрочного (свыше 1 года) кредитования (90% респондентов).