Расчеты платежными поручениями

Расчеты платежными поручениями осуществляются банками на основании поручений клиентов о списании денежных средств, находящихся на его счете, и переводе их на счет получателя средств в этом же или ином банке.

В расчетном правоотношении участвуют плательщик, банк-эмитент, получатель средств и исполняющий банк, если получатель денежных средств имеет банковский счет в другом банке. В расчетном обязательстве плательщик – кредитор, банк-эмитент – должник, исполняющий банк – третье лицо, на которое возложено исполнение обязательства, получатель – третье лицо, в пользу которого исполняется обязательство.

Расчетным документом, используемым для осуществления расчетов, является платежное поручение. Форма и реквизиты платежного поручения установлена Положением о безналичных расчетах (приложение № 1-4).

Расчеты платежными поручениями осуществляются как при наличии отношений по банковскому счету между банком и его клиентом, дающим ему поручение произвести расчеты, так и при отсутствии таких отношений (п. 2 ст. 863 ГК РФ).

Исполнение платежного поручения осуществляется в сроки, предусмотренные законом, если более короткие сроки не предусмотрены договором между плательщиком и банком. Списание денежных средств должно быть произведено не позднее следующего дня после получения от плательщика платежного поручения. Абз. 3 ст. 80 Закона «О Центральном банке Российской Федерации» установлены сроки осуществления безналичных расчетов на территории РФ – два операционных дня, если платеж осуществляется на территории одного субъекта РФ и пять операционных дней, если платеж осуществляется в пределах территории РФ. Зачисление на счет получателя должно быть осуществлено после поступления денежных средств в банк также не позднее следующего дня.

Платежное поручение принимается банком, как правило, при наличии денежных средств на счете клиента. Однако не является основанием к отказу принятия платежного поручения и отсутствие средств на счете. П. 3.5. Положения о безналичных расчетах предусмотрено принятие платежного поручения независимо от наличия денежных средств на счете, при отсутствии или недостаточности средств на счете платежное поручение может быть исполнено полностью, если договором предусмотрено кредитование банком счета клиента.

Банк, принявший платежное поручение к исполнению, обязан его исполнить.

К банку, не исполнившему или исполнившему поручение ненадлежащим образом, применяются меры ответственности, предусмотренные ст. 866 ГК РФ. Условия ответственности банка-эмитента не предусматривают его вины, поскольку он является предпринимателем, на него может быть возложена ответственность независимо от вины в силу п. 3 ст. 401 ГК РФ. Основанием освобождения его от ответственности является действие непреодолимой силы. Для исполняющего банка в ст. 866 ГК РФ используется особая конструкция ответственности. Исполняющий банк как третье лицо, на которое возложено исполнение обязательства, привлекается к ответственности лишь при наличии вины, поскольку п. 2 ст. 866 ГК РФ установлено, что ответственность несет являющееся непосредственным исполнителем третье лицо (ст. 403 ГК РФ). При отсутствии вины исполняющего банка субъектом ответственности выступает банк-эмитент.