Правовые основы договорных обязательств, банковской системы и расчетных правоотношений в РФ

Основы договорных денежных обязательств и расчетов. Договорные обязательства между государственными и коммерческими предприятиями носят преимущественно денежный характер. Они порождают два взаимосвязанных встречных обязательства: передачу товара, выполнение работы или оказание услуги и их последующую оплату. Таким образом, экономическому содержанию основного отношения сопутствует денежное обязательство оплаты, присутствующее в договорах купли-продажи, поставки, подряда и аренды. Расчеты могут осуществляться наличными или в безналичном порядке.

При наличных расчетах между контрагентами специальные расчетные правоотношения не формируются. Однако при безналичных расчетах через банк возникает самостоятельное расчетное правоотношение с участием третьей стороны – кредитной организации. Это потребовало разработки специального законодательства, регламентирующего формы и порядок расчетов независимо от характера основного обязательства. Следовательно, расчетные правоотношения – это правоотношения между сторонами основного договора и банком по производству платежей по установленным правилам.

Кредитование как способ обеспечения платежей. Одним из ключевых инструментов обеспечения платежей в коммерческой деятельности является кредит. Он возникает, когда банк или иное кредитное учреждение предоставляет предприятию, нуждающемуся в средствах, денежную сумму на условиях возвратности. В условиях допустимости коммерческого кредита возможно также прямое кредитование между предприятиями, минуя банк, например, с использованием векселя. Различают товарный кредит (предоставление товаров с отсрочкой платежа) и денежный кредит.

Банковское кредитное правоотношение представляет собой денежное обязательство, в силу которого заемщик обязуется вернуть банку-кредитору полученную сумму в установленный срок с уплатой процентов. Если кредит предоставляется банком, он квалифицируется как банковский кредит. Этот инструмент является фундаментальным для функционирования современной финансовой системы и обеспечения ликвидности хозяйствующих субъектов.

Правовая организация двухуровневой банковской системы России. Правовые основы современной банковской системы Российской Федерации заложены Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Законодательство предусматривает функционирование двухуровневой банковской системы. Первый уровень составляет Центральный банк РФ (Банк России), выполняющий функции эмиссионного центра, органа банковского регулирования и надзора. Он образует единую систему с национальными банками республик.

Второй уровень составляют коммерческие банки различных видов. Они классифицируются по форме организации уставного капитала (АО, ООО), видам операций (универсальные, специализированные), территориальному и отраслевому признаку. Согласно законодательству, банк – это коммерческая организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение денежных средств и размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности.

Правовой статус и деятельность коммерческих банков. Коммерческие банки действуют на основе уставов и осуществляют операции в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Их устав подлежит обязательной регистрации в ЦБ РФ. Банки независимы от органов государственной власти при принятии решений, связанных с текущей деятельностью. Они вправе создавать ассоциации для координации работы и защиты интересов. Действующее банковское законодательство детально определяет их правовое положение, права и обязанности.

Сущность и правовая природа расчетных правоотношений. Согласно законодательству, платежи между организациями и предпринимателями производятся преимущественно в безналичном порядке через кредитные организации. Для этого предприятию открывается расчетный или текущий счет. Наличие счета обязательно не только для расчетов, но и для участия в кредитных отношениях. Правила открытия и ведения счетов регламентированы Гражданским кодексом РФ (ГК РФ) и нормативными актами Банка России, например, Инструкцией № 28.

Договор банковского счета: содержание и порядок заключения. Гражданский кодекс РФ определяет договор банковского счета как соглашение, по которому банк обязуется принимать и зачислять средства на счет клиента, выполнять его распоряжения о перечислении и выдаче сумм. Договор заключается путем открытия счета на условиях, согласованных сторонами. Для банка заключение такого договора с клиентом, обратившимся с предложением, отвечающим установленным требованиям, является обязанностью.

Банк не вправе отказать в открытии счета, если это не вызвано отсутствием возможности или прямым указанием закона. При необоснованном отказе клиент может через суд потребовать понуждения к заключению договора и возмещения убытков (ст. 445, 846 ГК РФ). Банк гарантирует клиенту беспрепятственное распоряжение средствами, но при этом вправе использовать свободные остатки на счете, не контролируя направления их расходования.

Права, обязанности сторон и порядок операций по счету. Клиент вправе дать банку распоряжение о списании средств в пользу третьих лиц. Договором может быть предусмотрено использование аналогов собственноручной подписи (коды, пароли) для удостоверения распоряжений. Банк обязан совершать операции, установленные для данного вида счета законом и банковскими правилами. Ключевое значение имеет соблюдение сроков: зачисление средств – не позже следующего дня после поступления платежного документа, списание – в аналогичный срок.

Расходы банка на операции по счету и проценты за пользование средствами клиента регулируются договором (ст. 851 ГК РФ). Основанием списания является распоряжение клиента, решение суда или прямой закон. При недостаточности средств списание происходит в установленной гражданским законодательством очередности (ст. 855 ГК РФ). Банк несет ответственность за задержку операций, уплачивая проценты и возмещая убытки по ст. 395 ГК РФ.

Ограничения, банковская тайна и расторжение договора счета. Ограничение прав клиента по распоряжению счетом не допускается, за исключением наложения ареста на счет или приостановления операций по решению суда. Закон гарантирует банковскую тайну, которая включает тайну счета, операций по нему и сведений о клиенте. Ее нарушение влечет ответственность банка. Договор расторгается по заявлению клиента в любое время или по требованию банка в случаях, прямо предусмотренных законом (например, при отсутствии операций в течение длительного срока).

Формы расчетов: наличные и безналичные. Банковское законодательство допускает две основные формы расчетов: наличные и безналичные. Наличные расчеты с гражданами, не связанные с предпринимательством, не ограничены по сумме. Расчеты между юридическими лицами и предпринимателями производятся преимущественно в безналичном порядке. Расчеты наличными между этими субъектами возможны, если иное прямо не установлено законом, что подчеркивает курс на постепенное сокращение объема наличного денежного оборота в хозяйственной деятельности.

Сведения об авторах и источниках:

Авторы: проф. Э.П. Гаврилов, проф. В.И. Гуреев, доц. И.Ф. Зайцев, проф. З.Г. Крылова, проф. Я.А. Куник, доц. Д.П. Ткаченко, доц. Е.И.Лебедева, канд. юрид. наук Н.В. Логвина.

Источник: Основы права

Данные публикации будут полезны студентам юридических специальностей, начинающим правоведам и государственным служащим, а также всем, кто интересуется фундаментальными основами права, государства и их ролью в современном обществе.