Банковская система РБ.

Банк – учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с действующим законодательством предоставляется право осуществлять аккумуляцию временно свободных денежных средств физических и юридических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности.

Основными функциями банков являются:

- аккумулирование денежных средств;

- предоставление кредита;

- осуществление денежных расчётов;

- выпуск и хранение ценных бумаг;

- эмиссия (выпуск) денег;

- оказание посреднических услуг в сфере финансовой деятельности.

Совокупность действующих на территории государства банков, их иерархия, взаимосвязь и полномочия образуют банковскую систему государства.

Существуют различные виды банков:

- центральные;

- инвестиционные;

- коммерческие;

- специального назначения.

Банковская система РБ является двухуровневой и составляет:

1. Национальный банк РБ;

2. Банки, зарегистрированные в установленном порядке.

Национальный банк, основные цели его деятельности:

-- защита и обеспечение устойчивой национальной валюты, в том числе её покупательской способности и курса по отношению к иностранным валютам;

-- развитие и укрепление банковской системы РБ;

-- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчётов.

Национальный банк РБ выполняет следующие функции:

-- во взаимодействии с правительством РБ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на закупку и обеспечение устойчивости белорусского рубля;

-- монопольно осуществляет выпуск наличных денег и организует их обращение;

-- устанавливает правила осуществления расчетов в Республике Беларусь;

-- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

-- осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций;

-- выдает и отзывает лицензии кредитным организациям, а также организациям, занимающимся аудитом;

-- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

-- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитным организациям;

-- осуществляет все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Национального банка;

-- осуществляет валютное регулирование;

-- организует и осуществляет валютный контроль;

-- осуществляет иные функции в соответствии с законодательством.

Без получения лицензии Национального банка запрещается осуществление следующих видов банковских операций:

- привлечение средств во вклады и депозиты;

- предоставление кредитов от своего имени за счет привлечения средств, включая финансовый лизинг;

- расчетно-кассовое обслуживание клиентуры;

- инкассация наличных денег, перевозка ценностей;

- валютные операции;

- управление денежными средствами по договору собственности или распорядителей этих средств;

- операции с драгоценными металлами, ценными бумагами;

- лизинг.

Коммерческие банки находятся на втором уровне банковской системы, составляют основу кредитной системы и концентрируют основную часть кредитных ресурсов. Они организуются на аукционной основе юридическими и физическими лицами и выполняют функции посредников между теми, кто имеет временно-свободные деньги и теми, кто в них нуждается. Действуют они на основе лицензии.

Коммерческие банки делятся:

1.По принадлежности и способу формирования уставного капитала;

2. По отраслевой ориентации;

3. По территориальной деятельности;

4. По видам совершаемых операций;

Основные функции:

-аккумулирование временно свободных денежных средств;

-организация и осуществление расчета между предприятиями;

-операции с ценными бумагами;

-учет векселей и операции с ними;

-управление имуществом клиентов по доверенности;

-кредитование предприятий, организаций, населения.

Сберегательный банк Республики Беларусь является государственным банком. Он осуществляет привлечение во вклады свободных денежных средств населения, выполняет его поручения по различным платежам и другое.

Банк внешней экономической деятельности РБ является акционерным банком.

Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительными операциями. Они организуют выпуск и размещение ценных бумаг, а также их вторичное обращение, предоставляют покупателям ценные бумажные ссуды и выполняют другие функции, сходные с функциями коммерческих банков. Некоторые инвестиционные банки выпускают собственные ценные бумаги.

Ипотечные банки - учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочного кредита под залог недвижимости. Ссуды выдаются на жилищное и промышленное строительство.

Все операции коммерческих банков делятся на активные и пассивные.

Пассивные - операции по формированию пассивов за счет источников средств ресурсов банков. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственного капитала и приравненных к нему ресурсов, также привлеченных средств.

Собственный капитал банка состоит из акционерного капитала и резервов.

Акционерный капитал образуется в результате выпуска и размещения на фондовом рынке акций и включает избыточный капитал и нераспределенную прибыль. Резервы состоят из резервов на случай непредвиденных обстоятельств на выплату дивидендов и резерва на покрытие потерь от непогашенных ссуд либо лизинговых операций.

Привлеченные средства банка являются основной частью ресурсов коммерческого банка. Источником их формирования являются депозиты.

Активные операции коммерческих банков делятся на кредитные операции, инвестиционные операции, кассовые операции, посреднические и доверительные операции.