Страховой тариф и структура тарифной ставки

Страховой тариф или тарифная ставка представляет собой денежную плату страхователя с единицы страховой суммы (как правило за единицу страховой суммы принимается 100 рублей) или объекта страхования, либо процентную ставку от совокупной страховой суммы. С помощью тарифной ставки исчисляется страховой взнос, который вносится страхователю страховщиком.

Страховой взнос (или страховая премия) – это плата страхователя за страховую услугу, которую он обязан уплатить страховщику в соответствии с договором страхования или закона. Из страховых взносов формируется страховой фонд, который идёт на покрытие ущерба в следствие страховых случаев.

Основное назначение страховых тарифов связано с определением и покрытием вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы.

Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, по которой заключается договор страхования, называется БРУТТО ставка.

Страховой тариф (БРУТТО ставка) по своей структуре состоит из 2х частей:

- НЕТТО ставка

- нагрузка

(564)

Нетто ставка – до 90% брутто

Нагрузка может колеблется от 9 до 40%

Если условия страхования содержат несколько видов страховой ответственности (например при смешанном страховании жизни), то совокупная НЕТТО ставка может состоять из суммы нескольких частных НЕТТО-ставок.

(654)

Поскольку страховой взнос – это усреднённый размер конкретных страховых платежей, поэтому возможны отклонения от средних.

Для компенсации отклонений такого рода к отдельным рисковым страховым взносам исчисляется гарантийная надбавка, которую называют рисковой надбавкой

(876)

Надбавка м.б. рисковая, за рассрочку и т.д.

Рисковая надбавка используется для создания страхового фонда на случай выплат страхового возмещения при повышенных убытках, превышающих средний уровень, т.е. увеличение НЕТТО-ставки на величину вероятного отклонения и оставляет содержание рисковой надбавки. Назначение рисковой надбавки не совпадает с назначением страховых фондов. Страховщик обязан иметь запасные фонды, они нужны для обеспечения повышенных выплат возмещения по всем видам страхования и используется тогда, когда убытки по страхованию одних видов (например имущества) не покрываются излишками по другим. Цель рисковой надбавки - создание устойчивых ежегодных результатов в рамках страхования каждого вида, т.е. рисковая надбавка повышает надёжность страхования, при этом увеличивает страховой тариф.

Надбавка представляет собой часть страхового тарифа не связанного непосредственно с формированием страхового фонда, предназначенного для выплат страхового возмещения. Надбавка обеспечивает поступление средств на:

1. Покрытие расходов на проведение страхования

2. Формирование запасных фондов по рисковым видам страхования

3. И т.д.

Актуарные расчёты

Актуариус – с латинского «счетовод». Актуарные расчёты - система математических и статистических методов, с помощью которых производится исчисление страховых тарифов. С их помощью определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т.е. определяются размеры тарифных ставок.

Методология этих расчётов основана на использовании теории вероятности, статистики, демографии и финансовой математики. Актуарные расчёты позволяют страховщику решать след задачи:

1. Исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности.

2. Исследование и группировка рисков, т.е. научная их классификация

3. Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, обоснование конкретный методов и источников их формирования

4. Исследования нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком страховых взносов в качестве инвестиций

Актуарные расчеты классифицируют по

Отраслям страхования

- Расчеты по личному

- Расчеты по имущественному

- Страхование ответственности

Времени составления

- Отчетные (расчеты по уже совершенным операциям страховщиком)

- Плановые (производятся при введении нового вида страхования)

- Последующие (откорректированные плановые расчеты по истечению трех четырех лет учета и анализа данных по новому вводимому виду страхования

Уровню иерархии

- Общие (для всех)

- Региональные (для краев, городов)

- Индивидуальные (выполненные для конкретной страховой организации)

Лекция 4