Экономическая сущность страховании и основные функции

История страхования и особенности становления страхования в России.

Зачатки страхования – 2000 лет до н.э. элементы страховой деятельности были и в древнем Риме. Быстрое развитие в средние века. Развивалось личное страхование. Страхование развивалось с торговлей. С момента появления цивилизации страхов принимает денежную форму.

В России страхование появилось в конце 18 – начале 19 веков. 1786 год- государственная страховая монополия (в России). 1885 год – снятие запрета на деятельность иностранных страховых обществ. 1913 год – русские Акционерные Страхове Общества - 129 млн, иностранные - 112 млн. страхование – государственная монополия. 1988 год – закон СССР о кооперации. Кооперативы могут страховать имущество и др имущественные интересы в органах государственного страхования, а так же создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования. Демонополизация страхования началась и ускорилась она после принятия положения министров СССР от 19 июня 1990года №590 «об утверждении положения об акционерных обществах и ООО». И положения о ценных бумагах от 16 августа 1990 № 835 «о мерах демонополизации народного хозяйства». В нём сформулировано правило о том, что на рынке могут действовать конкурирующие между собой государственные, акционерные, взаимные и кооперативные общества. 27 ноября 1992 года – закон о страховании. Положение о надзоре за страховой деят-ю 1993года. Иностранные компании образованные в соотв с законодательством иностранных гос-в и действующие на основе постоянного представительства.

Все страховые организации осуществляют деят-ть на основе лицензии. Условиями лицензирования страховой деят-ти на территории России, утвержд приказом росстрахнадзора от 19 мая 1994 года, определена классификация по видам страховой деятельности. Она предусматривает 15 видов страховой деятельности:

1. Страхование от несчастных случаев и болезни

2. Медицинское страхование

3. Страхование средств наземного транспорта

4. Страхование грузов

5. Гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств

6. Страхование средств воздушного сранспорта (летающая корова)

7. Водного транспорта

8. Других видов имущества

9. Профессиональной ответственности

10. Ответственности за неисполнение обязательств

11. Страхование финансовых рисков

12. Гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности

13. Страхование иных видов гражданской ответственности

С переходом России к рыночным отношениям, страхование начало приобретать вид коммерческой деятельности.

Экономическая сущность страховании и основные функции

Страхование – составная часть финансов, но отношения страхования имеют ряд особенностей:

1) Денежные отношения в страховании, связаны с возможностью наступления страховых случаев, наносящих ущерб

2) При страховании нанесённый ущерб распределяется между участниками страхования

3) Ущерб так же перераспределяется между участниками страхования

4) Ущерб перераспределяется между территориями и во времени

5) Страхование хар-ся возвратность средств внесённых в страховой фонд

Страхование –это совокупность экономических отношений между его участниками по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения ущерба.

В России существуют 3 основные формы страхового фонда:

1. Централизованный страховой фонд, который образуется за счёт общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах и распоряжается им правительство.

2. Фонды самострахования. Они создаются самими предприятиями и организациями в виде резервных и страховых фондов или фондов риска. Существует в денежной и натуральной формах.

3. Фонды страховщика. Создаются специализированными страховыми компаниями за счёт уплаты взносов и существуют только в денежной форме

Сущность страхования проявляется в его функциях. Страхование выполняет следующие функции:

1) Рисковая функция, т.е. перераспределение риска между участниками страхования

2) Предупредительная функция, т.е. использования части средств на уменьшение вероятности наступления страхового случая

3) Сберегательная, т.е. страхование используется для накопления денежных средств.

4) Контрольная функция, т.е. контроль за формированием и использованием страховых фондов.

Этапы развития российского страхования:

I. Появление первых элементов страхования на Руси. 10 – 11 века. 1765 год в Риге – первое общество взаимного страхования в России. «Рижское общество взаимного страхования от пожаров». Екатерина 2, конец 18 века (1786) – попытка создания государственного страхования, манифест об учреждении государственного заёмного банка. Он запрещал проводить операции с иностранными компаниями, но при учреждённом банке была открыта государственная страховая экспедиция страховые операции ограничивались отдельными объектами. 1797 год – российское правительство открыло страховую контору государства (через 7 лет закрылось). Попытка создания общества взаимного страхования (так же провалилась по финансовым причинам.

II. Связан с началом формирования страхового рынка, отказом от госуд страховой монополии и созданием негосударственных страховых компаний. Начало 19 века 1827 год – учреждено первое российское страховое «от огня общество». 1835 и 1864 – ещё 2 общества страхования от огня. 1835 год – положено начло страхования жизни, организовано первое общество по страхованию жизни. Закон о морском страховании – 1846 год. Этот этап характеризовался заменой госуд монополии на частную, отсутствием рыночных отношений, преимущественно натуральным хозяйством и недостатком конкуренции

III. Характеризуется созданием полноценного страхового рынка. 1861 год – отмена крепостного права, развитие капиталистического способа хозяйствования и реформирование кредитно-денежной системы. Возникают многие акционерные общества без монопольных привилегий. Они связаны едиными тарифами, но каждое из обществ создавало свои условия страхования, что приводило к конкурентной борьбе. Развитие национального страхового рынка потребовало создания системы государственного страхового надзора и в 1894 году был установлен такой надзор. Функции надзора выполняло министерство внутренних дел и была введена публичная отчётность страховых компаний. 1885 год – снят запрет на деятельность иностранных страховых обществ.

IV. Охватывает страхование в советский период. Монопольное право госстраха на советский период. Структура госуд страхования СССР выглядела следующим образом: гос страхов делилось на ИНГОССТРАХ СССР в рамках которого осущ страхование экспорта, импорта, морское страхование и страхование ответственности перевозчика; ГОССТРАХ СССР, 2 ветви: обязательное страхование и добровольное, обязательное – граждан(пассажиров от несчастных случаев, страхование имущества) и предприятий(страхование госуд имущества и имущества колхозов и страхование посевов), добровольное: имущественное(страхование имущества граждан: строений, домашнего имущества и транспортных средств) и личное(страхование жизни в т.ч. смешанное, страхование детей и страхование от несчастных случаев).

V. Современное российское страхование. Медленное развитие страхового рынка в РФ. Страх рынок представляет собой соц-эк-ое пространство, в котором действуют страхователи, страховщики (страховые компании), страховые посредники и организации страховой инфраструктуры (консалтинговые фирмы). Страховой рынок представляет совокупность эк-х отношений по поводу купле-продажи страхового продукта. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнёрство п поводу купле-продажи страховой услуги, так же предполагает развитую систему горизонтальных и вертикальных связей и конкуренцию. 2003 год – ФЗ РФ от 10 декабря 2003 года №172-ФЗ «о внесении изменений и дополнений в закон об организации страхового дела в РФ». Особенности: специализация по видам страхования и концентрация страхового капитала. Недостаточно развито добровольное страхование. Малоразвито долгосрочное страхование жизни и комбинированными видами страхования.

Первичное звено страхового рынка – страховая компания или страховое общество. Здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда. Здесь формируются экономические отношения и, согласно закону, на страховом рынке РФ как равноправные выступают государственные, акционерные и взаимные страховые общества или компании.

Государственным страхованием называю так – в качестве страховщика выступает гос-во

Акционерное страхование – такая форма страховой деят-ти, в которой в качестве страховщика выступают акционерные общества.

Взаимное страхование – такая организационная форма страховой защиты при которой каждый страхователь одновременно явдяетяс членом страхового общества, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи.