Тема. 10. Страхование предпринимательских, финансовых и банковских рисков

1. Страхования предпринимательских и финансовых рисков: сущность и виды

Рыночные преобразования в экономике России послужили основанием появления нового вида страхования – страхование предпринимательских и финансовых рисков.

Под страхованием предпринимательских рисков понимается вид имущественного страхования, предусматривающий страховую защиту от убытков, наступающих из-за приостановки деятельности или в результате происшедшего имущественного ущерба, вызванного наступлением страхового случая.

Особенностью страхования предпринимательских и финансовых рисков является то, что в договоре не может быть назначен выгодоприобретатель или застрахованное лицо. Договор всегда заключается в пользу страхователя.

Различают следующие виды страхования предпринимательских и финансовых рисков:

1. Страхование от перерывов в производстве направлено на возмещение предприятиям потерь, понесенных из-за невозможности осуществлять свою деятельность в связи с наступлением событий, предусмотренных договором страхования.

В западных странах данный вид страхования используется как бонус к традиционному страхованию имущества предприятий, поскольку с точки зрения страховой компании является нерентабельным.

В России получили распространение следующие виды страхования от перерывов в производстве:

– страхование на случай простоя в результате пожара и других экстремальных событий (стихийных бедствий, аварий с системой водопровода, взрывов);

– страхование от поломок оборудования и машин;

– страхование на случаи перерывов в связи с поломками электронного оборудования;

– страхование на случай простоев, связанных с нарушением подачи электроэнергии и водоснабжения в результате непредвиденных событий, произошедших на предприятиях поставщиках;

– страхование временной прибыли и страхование от потери дохода в результате изменения конъюнктуры рынка.

При страховании от простоев ответственность страховой компании ограничена гарантийным сроком, т.е. максимальным сроком перерыва хозяйственной деятельности страхователя, за убытки от которого несет ответственность страховщик.

На практике различают полное страхование от перерывов и страхование основных убытков. В первом случае простой считается завершенным тогда, когда предприятие не только восстановило средства производства, но и вошло в нормальный режим работы, начав получать прибыль. Во втором случае срок ответственности страховой компании ограничивается периодом восстановления производства.

При данном виде страхования в договоре предусматривается временная франшиза – минимальное число дней, за которые страховщик не несет ответственности.

Расчет ущерба может осуществляться по аналогии с такими же остановками в течение нескольких предшествующих лет; на основании изучения последствий простоя, как величина потерь на основе цены единицы продукции и оценки объема продукции, не выпущенной из-за остановки производства.

2. Страхование риска невыполнения договорных обязательств связано с покрытием финансовых рисков. При этом страховая компания берет на себя обязательства оплатить предприятию ущерб, полученный из-за невыполнения договорных обязательств контрагентом.

Страховым случаем является:

– неоплата поставленных товаров, выполненных работ или оказанных услуг;

– непоставка оплаченных товаров, невыполнение оплаченных работ, неоказание оплаченных услуг, приведшие к полной или частичной потере дохода страхователем, дополнительным расходам, судебным издержкам, утрате или повреждению имущества, банкротству.

Страхованием не покрываются:

– штрафы, пени, суммы неустойки и прочие подобные расходы за просрочку платежей или выполнение работ вытекающих из договора;

– курсовая разница при исчислении стоимости контракта в условных валютных единицах;

– иски третьих лиц к страхователю, выполнение обязательств перед которыми стало невозможно в результате неисполнения страхуемого риска.

По договору страхования риска невыполнения договорных обязательств предусмотрена франшиза в размере 20-30% ущерба.

3. Страхование интеллектуальной собственности –совокупность видов страхования, в которых объект страхования связан с созданием, использованием или оборотом результатов интеллектуальной собственности, а также оказанием консалтинговых или посреднических услуг на рынке интеллектуальной собственности.

В настоящее время используют следующие типы полисов:

– полис «покрытие устранения нарушений патентных прав»; покрывает расходы, связанные с судебным преследованием лица, нарушившего исключительные права на объект интеллектуальной собственности, принадлежащий страхователю;

– полис «покрытие расходов на защиту патентных прав»; защищает страхователя в случае предъявления ему заявления о нарушении исключительных прав на объект интеллектуальной собственности, принадлежащий третьим лицам;

– полис «покрытие потерь по лицензионным платежам»; покрывает потери страхователя, связанные с недополучением лизинговых платежей за использование объекта интеллектуальной собственности.

Кроме того, существуют индивидуальные программы страхования расходов по устранению последствий недобросовестной конкуренции.

4. Страхование инвестиций. Объектом страхования инвестиций являются интересы юридических и физических лиц, связанные с сохранением жизни, здоровья, владением и распоряжением имуществом и имущественными интересами, ответственностью перед третьими лицами в процессе осуществления инвестиционной деятельности. Предметом страхования является инвестиционная деятельность.

В России данный вид страхования развивается достаточно медленно и сопряжен с решением следующих задач:

– освоение нового сегмента страхового рынка, связанного с реализацией и финансированием инвестиционных проектов; технические и документационные сложности в организации нового вида страхования;

– объективная оценка реально существующей практики реализации инвестиционных проектов с целью формирования статистической базы, необходимой для установления системы тарифов, расчета страховых резервов;

– методологические разработки по совершенствованию актуарных расчетов, определение затрат на страхование инвестиционных объектов.