Формирование предпочтительного стратегического набора в подсистеме AICS

После проведения первичного анализа служба стратегического контроллинга на предприятии переходит к самому ответственному этапу работы подсистемы AICS – портфельному анализу. Перечислим основные задачи, решаемые подсистемой AICS при разработке набора СЗХ:

1. С помощью матрицы стратегического контроллинга определяются различные варианты наборов СЗХ, на которых предприятие будет действовать в перспективе.

2. Определение ограничений на стратегический набор.

3. Определение рыночных рисков вариантов набора СЗХ и управление ими путем балансирования жизненных циклов и создания эффекта синергии.

4. Расчет показателя, отражающего стратегическую сумму покрытия каждого варианта.

5. Выбор предпочтительного стратегического набора.

Введем следующее определение:

Определение:стратегический наборbe_j из множества вариантов предприятия будем называть эффективным, если при существующем состоянии внешней среды он обеспечивает предприятию конкурентное преимущество перед соперниками при обеспеченности ресурсами, приемлемом уровне риска и положительности стратегической суммы покрытия. Cовакупностьэффективных стратегических наборов будет составлять множество BE, . Набор O_k из множества BE будем называть предпочтительным, если стратегическая сумма покрытия цепочки ценностей предприятия при приемлемом для предприятия уровне риска и обеспеченности ресурсами будет максимальной. Это обеспечит предприятию конкурентное преимущество и максимальный прирост стоимости компании при приемлемом уровне риска.

Формально, постановка задачи, определенной таким образом, полностью отвечает основной цели стратегического контроллинга. Рассмотрим ва­риант составления множества эффективных рыночных портфелей исходя из матри­цы стратегического контроллинга:

Первый этап.С помощью матрицы стратегического контроллинга определяется стратегическая позиция и базовая стратегия по каждой СЗХ, «подозрительной» на включение в множество ВЕ.

Второй этап.Обеспечивается «равновесие» стратегического набора, определяющее риск по периодам жизненного цикла стратегии. Оно обеспечивается за счет следующих критериев.

1. Сбалансированность жизненных циклов и снижение риска возникновения стратегических неожиданностей.Набор СЗХдолжен включать группы СЗХ, товары которых способны обеспечивать наличие свободных денежных средств, и СЗХ, товары которых находятся в фазе выведения на рынок или роста, способных обеспечить долгосрочные интересы фирмы. Это обеспечивается путем балансировки жизненных циклов товаров на СЗХ (37,90). В условиях низкой турбулентности (неустойчивости) среды обычно используют «одинарную модель», в которой рассматривают новую СЗХ только на этапе «рост-турбулентность» конкурентного преимущества «старой» СЗХ.

При этом предприятие старается удержать конкурентное преимущество «старой СЗХ» на этапах «рост-турбулентность» и «зрелость-спад» как можно дольше. В этом случае, стадия «спада» конкурентного преимущества в «старой СЗХ» совпадает со стадией «освоение-рост» в новой СЗХ. Преимущество «одинарной» схемы в том, что при условии низкой турбулентности среды компания к моменту начала выхода в новую СЗХ накапливает значительную финансовую мощь.

Для средних темпов турбулентности следует использовать схему «двух СЗХ». В этой схеме стадия «упадок» конкурентного преимущества «старой» СЗХ совпадает со стадией «турбулентность» второй СЗХ (рис.2.5). Однако при этой схеме возникает риск: перспектив у новой СЗХ может не оказаться, и потребуется переход к одинарной схеме.

Для высоких темпов турбулентности можно применять схему «трех СЗХ». В ней начало спада конкурентного преимущества в первой СЗХ совпадает со

стадией «рост-турбулентность» второй СЗХ и стадией «освоение-рост» третьей СЗХ. С точки зрения финансов, эта схема менее прибыльна, но зато позволяет достаточно устойчиво страховаться от неудачи на одной из СЗХ. Рекомендуется при средней величине интенсивности конкуренции, небольшой длительности жизненных циклов товаров и конкурентных преимуществах, что часто наблюдается, например, в СЗХ радиоэлектроники. Пример схемы «трех СЗХ» приведен на рис. 2 .6.

Рис. 2.5. Балансирование по схеме «две СЗХ»

Рис. 2.6. Балансирование по схеме «трех СЗХ»

При очень высокой турбулентности, интенсивности конкуренции и очень быстрой смене технологий, можно использовать крайне невыгодную с точки зрения финансов схему «четырех СЗХ», в которой практически каждая стадия жизненных циклов конкурентного преимущества представлена какой-то СЗХ.

На практике, для балансировки жизненных циклов конкурентного преимущества СЗХ, составляющих эффективный стратегический набор, используется такой метод контроллинга как стратегический управленческий учет,в котором балансировка выполняется посредством составления стратегических балансов(см., например 33, с. 26).