Сущность кредита. Кредитные отношения.

Кредит это ссуда в денежной или товарной форме предоставляемая кредитором заёмщику на условиях возвратности с выплатой заёмщиком процента за пользование ссудой.

Материальной основой кредитных связей являются деньги и товары.

Особенность кредита проявляется в его субъектах:

1. Кредитор– это участник кредитных отношений, который предоставляет в ссуду деньги или товары на определённый срок и условиях.

Кредитором может быть:

· Государство

· Банк

· Предприятие

· Физическое лицо

Кредитор определяет условия пользования ссудой и идёт на риск.

2. Заёмщик– это получатель кредита, который гарантирует возвращение временно позаимствованных средств, при этом положение заёмщика отличается от положения кредитора:

а). Заёмщик не является собственником средств, которые он получает в кредит. Он выступает только их временным владельцем. Заёмщик возвращает получение в кредит ресурсы когда завершается оборот.

б). Заёмщик уплачивает кредитору сумму ссудного процента.

Отношения между кредитором и заёмщиком – это отношения двух субъектов воспроизводства. Здесь они выступают как:

· Юридически-самостоятельные лица;

· Они являются участниками воспроизводственного процесса, которые обеспечивают друг перед другом имущественную ответственность;

· Они являются субъектами, проявляющими друг к другу интерес.

Кредитные отношения появляются только тогда, когда между кредитором и заёмщиком возникает заинтересованность, с одной стороны – в представление средств, с другой – в их получении.

Субъектами кредита могут выступать участники воспроизводственного процесса. Двухсторонние отношения могут быть между:

· хоз. органами и государством;

· государством и населением;

· государствами;

· хоз. органами;

· хоз. органами и населением;

· отдельными лицами.

Возвратность кредита – являясь одной из его стадий одновременно пронизывает все стадии сужаемой стоимости.

Размещение, получение и использование кредита осуществляется на возвратной основе.

Стадия возвращения суженной стоимости лишь завершает её общий кругооборот.

Признаком сущности кредита как экономической категории является возвратность.

Возвратность – это процесс возвращения средств, полученных во временное пользование к своему владельцу.

Формы кредита.

Форма кредита характеризует внешние проявление кредитных отношений. Она синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Изменение содержания кредитных отношений, обусловленное изменениям форм кредита и созданных качественно-новых форм, соответствующих новому содержанию.

4. Функции кредита.

Под функцией кредита понимается специфическое проявление его сущности.

Функция отражает те отношения в которые вступают кредитор и заёмщик и в основе которых лежит движение стоимости на началах возвратности.

Кредит выполняет две функции:

1. Распределительная.

2. Функция замещения наличных денег кредитными операциями.

1. Назначение перераспределительной функции заключается в том, что при помощи кредита за счёт временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Отсюда следует, что особенностью кредитного перераспределения является то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы и удовлетворяет только временные потребности в средствах. При помощи этой функции перераспределяется не только денежные, но и товарные ресурсы.

2. Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями проявляется в следующем: храня деньги в банках юридических и физических лица вступают тем самым с банком в кредитные отношения. Все расчётные операции осуществляются в банках в безналичном порядке при помощи записи на банковских счетах. Кредиты выдаются также путём перечисления денежных средств на счета клиента.

Все безналичные расчёты можно отнести к кредитным операциям, т.к. сроки отгрузки ТМЦ и оказания услуг как правило не совпадают со сроками оплаты за них. И в зависимости от того, что опережает по времени получение ТМЦ или денег, получается, что покупатель и поставщик кредитуют друг друга.

5. Ссудный процент.

Ссудный процент возникает в условиях товарного хозяйства, являющегося базой его существования и развития. Вместе с ним, даже в условиях товарообмена бывали периоды, когда общество обходилось без процента и лишь на определённой ступени общественного развития, при определённых экономических условиях и способе производства плата за кредит стала неотемлемой частью производственных отношений.

Несмотря на сходство внешней формы (ростовщический процент и ссудный процент) его сущность меняется в зависимости от изменения способа производства.

Ссудный процент выступает прежде всего как отношения, возникающие на базе кредита. Субъектами этих отношений является кредитор и заёмщик, выступающие как получатель и плательщик ссудного процента.

Таким образом можно сделать ряд выводов о сущности ссудного проценте:

1. Процент выражает часть вновь созданной стоимости и эта часть выступает в виде определённой величины, переходящей к кредитору.

2. Часть вновь созданной стоимости, поступающей к кредитору является определенной платой заемщика за пользование кредитом, а также платой за возможность удовлетворения кратковременной потребности в денежных средствах.

3. Полученная вновь созданная стоимость, как эквивалент потребительной стоимости кредита позволяет увеличить размер сужаемых средств. В целом сущность СП можно определить, как выражение эквивалента потребительской стоимости кредита, гарантированного движение на расширенной основе.

6. Роль кредита в развитии рыночной экономики.

Создание финансового рынка означает принципиальное применение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Кредит в условиях перехода стран СНГ к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е денежного капитала представляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заёмщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируется, превращаясь в ссудный капитал, который передаётся за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходимым прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивая формы прибыли.

Кредит разрешает противоречия между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закреплённостью производственного капитала в определённой натуральной форме. Он позволяет так же преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе.

Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске и реализации акций.

Переход стран СНГ к рыночной экономике, повышения эффективности её функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Регулирования доступ заёмщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех кредитных отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития.

Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоение отсталых регионов.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрения других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.