Страхование и его роль в рыночной экономике

Неблагоприятные события – постоянные спутники человеческого общества. К таким событиям относят стихийные бедствия и другие неблагоприятные проявления неконтролируемых сил природы, некоторые явления социально-экономического характера (голод, война, эпидемия, неурожай и т.д.), и события, обусловленные деятельностью человека (пожар, взрыв, авария).

В процессе борьбы с неблагоприятными событиями формируются общественные отношения, совокупность которых выражает категория страховой защиты. Специфическими признаками категории страховой защиты являются случайный характер проявления разрушительного события и объективная необходимость предотвращения, ограничения, воздействия рисковых событий и компенсации их последствий. Важно отметить, что, для обеспечения страховой защиты могут требоваться различные меры по ограничению рисков, имеющие неблагоприятные последствия для общественного производства, в том числе и меры неэкономического характера: обеспечение внутренней и внешней безопасности, охрана правопорядка, защита прав личности, решение экологических проблем и т.д.

В условиях перехода к рыночной экономике страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения и юридических лиц. Страховые фонды могут формироваться не только в денежной, но и в материальной форме, однако денежная форма наиболее представительна и универсальна. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение – это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что, страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей.

Основные организационные формы страховых фондов следующие:

государственные фонды;

фонды самострахования;

фонды страховых компаний.

Каждая из этих форм используется на практике и имеет собственную сферу применения.

Государство формирует страховые фонды как фонды социальной поддержки за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Эти средства используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других предусмотренных законом случаях.

Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе, исключение составляют лишь определенные организационно-правовые формы предприятий (акционерные общества), для которых законом предписывается создание резервных фондов, минимальный размер которых составляет 15% от уставного капитала. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления.

Фонды страховых компаний образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов, которые предпочитают не заниматься самострахованием, а участвовать в коллективных страховых фондах, управляемых профессионалами.

В связи с формированием фонда страхования сложилась устойчивая совокупность денежных отношений, которую принято называть страхованием.

Страхование – это денежные отношения, обусловленные риском наступления заранее оговоренных событий и опосредующее процесс формирования и использования денежного фонда с целью солидарной раскладки ущерба.

Из определения следует, что понятие страхования соподчинено с категорией страховой защиты и является более узким понятием. Поскольку страхование – это денежные отношения, оно является элементом единой системы денежных отношений и реализуется наряду с такими категориями, как финансы, кредит, резервы, цена.

Вычленить среди денежных отношений страховые позволяют присущие страхованию специфические признаки.

1. Денежные отношения в страховании всегда имеют в своей основе вероятный или реализованный страховой риск.

2. Денежные отношения возникают по поводу формирования и использования фонда, предназначенного для определенной цели – удовлетворения обусловленных возможностью наступления случайного события имущественных интересов участников страхования.

3. Формирование и использование страхового фонда основаны на принципе солидарной раскладке ущерба между участниками страхования.

Приведенные выше существенные признаки страхования в значительной мере определяют механизм формирования и использования страхового фонда.

- Лежащий в основе страховых отношений риск реализуется неравномерно во времени и в пространстве, что необходимо учитывать в организации раскладки ущерба.

- Страховой фонд должен иметь объем, достаточный для выполнения обязательств в отношении участников страхования

- Солидарная раскладка ущерба осуществляется путем перераспределения средств участников страхования.

- Управление страховым фондом обеспечивает специализированная страховая организация – страховщик.

Общественное назначение экономической категории страхования проявляется в следующих функциях:

- функция формирования специализированного страхового фонда в объеме, обусловленном характером случайных событий, частотой их наступления и материальными последствиями;

- компенсационная функция, которая выражается в удовлетворении имущественных интересов страхователей, обусловленных возможностью наступления случайного события;

- предупредительная функция, на основе которой осуществляется минимизация потенциального ущерба, в том числе в процессе приема рисков на страхование и проведения предупредительных мероприятий.