Оценка кредитоспособности
1.Кредитоспособность - способность хозяйствующего субъекта полностью и в срок рассчитаться по всем долговым обязательствам, согласно условиям кредитного договора. Цель изучения кредитоспособности: - определить готовность и способность заемщика вернуть средства, подробно охарактеризовать имущественное и финансовое положение субъекта, результатов его деятельности. Кредитоспособность заемщика означает способность юридические, физические лица полностью и в срок рассчитаться по своим обязательствам согласно условиям кредитного договора. Оценить кредитоспособностьзаемщика означает дать прогноз о возврате кредита. Анализ кредитоспособности заемщика начинается с анализа источников погашения кредита. В случае предварительного положительного решения изучение кредитоспособности клиента и перспективности проекта продолжается. Основа оценки заемщика складывается с помощью различных показателей. Основным источником для анализа являются: • годовой баланс предприятия; • отчет о финансовых результатах и их использовании; • приложения к балансу; • отчет об основных показателях финансовой деятельности предприятия; • отчет о затратах предприятия на производство. Все документы предоставляются за 2-3 года и последующие поквартально
2.Банки работают в пределах своих ресурсов, и они должны их предоставлять в форме кредита только тем клиентам, которые в состоянии их вернуть, поэтому кредитоспособность заемщика лежит в основе кредитного процесса.
На основе оценки кредитоспособности коммерческий банк решает:
1) вопрос о возможности или невозможности представления кредита;
2) на каких условиях, т.е. какой размер кредитного риска банк может на себя принять (насколько банк доверяет клиенту).
В ходе оценки кредитоспособности КБ должен определить способность и желание заемщика вернуть ссуду, а также проценты по ней. Для этого ему необходимо оценить:
1. Репутацию заемщика
2. Источники погашения ссуды:
· основные (первичные);
· дополнительные.
Основные:
· Выручка от реализации продукции, под которую дали кредит
· Прибыль
· Выручка от реализации активов заемщика
· Средства, которые может получить клиент за счет эмиссии собственных ценных бумаг и др.
Первичные источники в условиях рынка могут не сработать, поэтому КБ использует и оценивает дополнительные (залог, поручительства, банковская гарантия, страхование).
Коммерческий банк должен гибко подходить к оценке источников погашения ссуды. Он не должен смешать акцент на дополнительные источники, тем более нельзя полагаться только на них.
Дополнительные источники могут и не присутствовать при выдаче ссуды, например, бланковые кредиты.
Источниками информации для оценки кредитоспособности служат:
1. Пакет документов, которые запрашивают банки у заемщика. Объем этого пакета зависит от наличия или отсутствия расчетного счета в банке.
В целом наряду с заявлением на получение кредита он должен включать:
· Документы, которые подтверждают правоспособность клиента
· Справки о постановке на учет в налоговой инспекции, Пенсионном фонде, ФОМС
· Финансовые документы заемщика
· Документы по технико-экономическому обоснованию кредита
· Документы по дополнительному обеспечению
2. Анкетирование клиентов;
3. Личные беседы;
4. Информация из средств массовой информации;
5. Информация о клиенте от других банков.
Дата добавления: 2015-12-29; просмотров: 766;