L – размер полученного льготного кредита, займа.

Расчет и уплата процентов по кредитам, выданным на строительство, покупку и реконструкцию индивидуальных жилых домов и квартир, может осуществляться на основе аннуитета путем внесения равных, усредненных платежей рассчитанных за период пользования кредитом.

Для расчета ежемесячной суммы процентов на основе аннуитета применяется следующая формула:

П = С : 12 * ПС * ( ПП + 1) : 2 : 100 %, (8.4)

где П – сумма процентов за весь период пользования;

С – сумма кредита;

ПС – процентная ставка по кредитному договору;

ПП – количество месяцев пользования кредитом.

Для определения ежемесячных платежей по кредиту полученную сумму процентов за весь период пользования кредитом необходимо разделить на количество платежных месяцев. Например, срок пользования кредитом на покупку жилья – 12 лет. Сумму начисленных процентов необходимо разделить на 143 ( 143 = 12 лет * 12 месяцев – 1 месяц).

Примеры расчета размера кредита на долевое строительство квартиры: Петров Иван Николаевич с семьей из 5 и человек, нуждающийся в улучшении жилищных условий, заключил договор на долевое строительство 4-х комнатной квартиры общей площадью 154,6 км. м.; сметная стоимость строительства квартиры в текущих ценах 123 000 тыс. рублей.

Семья своей жилплощади не имеет. Для расчета норматива кредитуемой площади в строящейся квартире определяем право данной семьи на общую площадь согласно норме из расчета 20 кв. м. На одного члена семьи:

5 * 20 кв. м. = 100 кв. м.

Рассчитаем размер кредита для данной семьи, при этом кредитуется вся общая площадь квартиры (154,6 кв. м.):

123 000 * 75% = 92250 тыс. бел р.

Если бы данная семья получила бы льготный кредит на строительство квартиры за счет средств Национального банка Республики Беларусь и заем предприятия на общую сумму 25000 тыс. бел р. То размер кредита для данной семьи был бы следующим:

123000 * 75 % - 25000 = 67250 тыс. бел р.

Всего Петровым И.Н. получено : 67250 + 25000 = 92250 тыс. бел р.

В текущем году ЖСК не включен в график финансирования строительства жилых домов за счет льготных кредитных ресурсов и выдача льготных кредитов прекращена.

Рассчитываем размер кредита для данной семьи:

123000 * 75 % - 25000 = 67250 тыс. бел р.

Однако в простроенную квартиру прописался только кредитополучатель Петров И.Н. и его двое детей Произведем перерасчет размера кредита за счет ресурсов банка:

(123000 : 100 кв. м. * 20 кв. м. * 75 %)* 3 - 25000 = 30350 тыс.бел р.

Часть выданного кредита за счет ресурсов банка в сумме 6.150 тыс. рублей (67250 – 30350 = 36900) должна быть переоформлена под обычную процентную ставку кредитования жилья.

Рассмотрим пример расчета кредитной линии по кредиту за счет ресурсов банка, полученному семьей на строительство квартиры при рождении (удочерении, усыновлении) ребенка в период строительства:

Строительство двухкомнатной квартиры осуществляет семья из трех человек . Общая площадь – 72 кв. м.

Сметная стоимость строительства составляет – 100 300 тыс.бел р.

Сумма кредитной линии рассчитывается по формуле:

W = S : V * К * 20 кв. м. * 75 %, (8.4)

где, W – сумма кредитной линии для семьи, начавшей строительство;

S – сметная стоимость жилого помещения;

V - общая площадь жилого помещения;

К – количество членов семьи, начавшей строительство квартиры.

Рассчитаем сумму кредитной линии для данной семьи:

W = 80300 : 72 * 20 * 3 * 75 % = 50188 тыс. бел р.

В период строительства квартиры в семье рождается ребенок. При этом у кредитополучателя возникла необходимость в получении дополнительной суммы кредита в связи с удорожанием стоимости строительства. Стоимость строительства составила –99.200 тыс. бел р.

В этом случае заключается дополнительное соглашение об изменении суммы полученного кредита с сохранением окончательного срока погашения кредита. Размер дополнительной суммы кредита для семьи из 4 – х человек рассчитывается с учетом норматива 20 кв. м. на родившегося ребенка.

Рассчитаем возможный дополнительный размер кредита для семьи из 4 – х человек: (99200 –80300) : 72 * ( 4 * 20) * 75 % = 15750 тыс бел р

Пример расчета размера кредита при осуществлении строительства индивидуального жилого дома:

Состав семьи – 5 человек.

Общая площадь жилого дома – 148 кв. м.

Сметная стоимость строительства в текущих ценах – 273800 тыс. бел р.

Размер кредитной линии рассчитывается следующим образом:

273800 тыс. руб. : 148 кв. м. * 20 * 5 * 75 % = 138750 тыс. бел р.

Первоначальная часть в размере 25 % суммы кредитной линии, что составляет:

138705 * 25 % = 34688 тыс. бел р

Последующая выдача денежных средств в счет открытой кредитной линии осуществляется после предоставления кредитополучателем отчета о целевом использовании полученной суммы кредита, с предоставлением документов, подтверждающих их целевое использование.

В период строительства произошло изменение сметной стоимости строительства в сторону увеличения, в связи с удорожанием стоимости строительно-монтажных работ. Сметная стоимость жилого дома стала - 305000 тыс. бел р.

Размер кредитной линии с учетом увеличения стоимости составляет:

305000 : 148 * 20 * 5 * 75% = 154560 тыс. бел р.

В счет кредитной линии уже получено 34688 тыс. бел р.

В дальнейшем кредит можно выдавать в пределах разницы между новой кредитной линией и фактически полученной суммой кредита.

154560 – 34688 = 119872 тыс. бел р.

Таким образом, нами рассмотрен анализ кредитоспособности кредитополучателя и методы аналитических расчетов, применяемые при кредитовании населения.