Потребительском кредитовании

Анализ кредитоспособности клиента основывается на соотношении испрашиваемого кредита и его личного дохода, общей оценке финансового положения и имущества, составе семьи, личностных характеристик, изучение кредитной истории клиента. Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение кредита в установленный период. Поэтому до предоставления кредита банк должен тщательно проанализировать платежеспособность, т. е. изучить факторы, которые могут повлечь за собой их непогашение. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключается в определении способности кредитополучателя своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя, размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.

Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективный анализ финансовой устойчивости кредитополучателя и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль. Кредитный инспектор должен быть уверен в том, что его кредитополучатель чувствует моральную ответственность за полное и своевременное погашение кредита. Он должен помочь заемщику правильно спланировать и определить ежемесячные доходы и расходы с тем, чтобы организовать стабильное и своевременное поступление платежей.

Зачастую характер кредитополучателя раскрывается при анализе цели кредитования, указанной в заявлении. Кредитный инспектор должен удостовериться в том, что клиент точно указал, на что будут использоваться полученные средства, а также оценить, на сколько указанная цель согласуется с кредитной политикой банка и существует ли у кредитополучателя искреннее намерение выплатить кредит.

Для определения платежеспособности кредитополучателя необходимо изучить его месячные доходы и расходы. Доходы, как правило, классифицируются по следующим направлениям:

1. заработная плата, премии, надбавки к зарплате, единовременные вознаграждения и т.д.;

2. доходы по договорам гражданско-правового характера (договоры подряда, авторские вознаграждения);

доходы от предпринимательской деятельности;

другие доходы.

Для изучения доходов и удержаний заемщик, поручитель предоставляют справку с места работы для получения кредита. Инспектора, занимающиеся, кредитованием физических лиц придают значение, как размеру, так и стабильности дохода клиента. Они предпочитают получить от кредитополучателя информацию о чистой заработной плате, т.е. заработная плата после всех выплат и удержаний. К основным статьям расходов кредитополучателя относятся выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, приобретенным в рассрочку, платежи по различным видам страхования, коммунальные платежи и т.д.

При исчислении размера кредита могут быть приняты во внимание совокупные доходы кредитополучателя и всех его поручителей. При этом общий размер ежемесячных платежей по кредиту и процентам не должен превышать 50 % чистого дохода (совокупных доходов за месяц без удержаний).

По данным, полученным в результате анализа документов, представляемых кредитополучателем и его поручителями, определяется среднемесячная сумма дохода (Д) и расходов (Р). На основании полученных данных анализируется возможность кредитополучателя осуществлять ежемесячные платежи в погашение основного долга и процентов (П), а поручителей – осуществлять их в случае неплатежей заемщика. Для этого рассчитывается коэффициент (Кд), определяющий долю ежемесячных платежей по кредиту и процентам в сумме среднемесячных доходов за вычетом суммы среднемесячных расходов.

Кд = П/ Д – Р ; Кд = 0,5. (8.1)

где Кд – коэффициент платежеспособности физического лица;

П – ежемесячная сумма платежей по кредиту;

Д – среднемесячная сумма доходов кредитополучателя ;

Р –среднемесячная сумма расходов кредитополучателя .

Коэффициент Кд показывает степень влияния платежей по кредиту и процентам на бюджет заемщика. Кредит представляется если коэффициент Кд, не превышает 0,5.

Аналогичным образом анализируется платежеспособность кредитополучателя с учетом доходов и расходов поручителей. Это применяется при кредитовании строительства. Результаты анализа платежеспособности кредитополучателя представляются кредитным работником в форме расчета.

Для заемщиков, у которых среднемесячный доход за вычетом среднемесячных удержаний (Д - Р) в расчете на каждого члена семьи превышает размер одного минимального потребительского бюджета, расчетное значение коэффициента Кд, может быть увеличено до 0,75.

Процесс кредитования населения включает несколько этапов. В начале кредитный работник ведет переговоры с клиентом с целью выяснения: кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е. правоспособен ли он заключить кредитный договор ; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения, иными словами имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество) необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов, характера обеспечения кредита.

Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком кредита в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата кредита. Определение платежеспособности кредитополучателя является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита. Оценка платежеспособности клиента, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, наличие у кредитополучателя имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита. Для выяснения платежеспособности кредитополучателя кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента.

Например, Семенова К.Д. обратилась в банк за получением кредита на неотложные потребительские нужды в сумме 7 млн бел р., сроком на 2 года, с уплатой 15 % годовых. Основным источником дохода является начисленная заработная плата в размере 1600 тыс. бел р. Расходы кредитополучателя составляют: 170 тыс. бел. Р. – коммунальные платежи, 70 тыс. бел р. – налоги с заработной платы.

Месячные платежи по процентам составят:

7000000 * 15 * 30 / 360 * 100 = 87,5 тыс. бел р.

Месячные платежи по основному долгу:

7000 000 / 24 = 291 тысяча белорусских рублей.

Сумма платежа по основному долгу и процентов по нему составит:

87,5 + 291 = 378,5 тыс. бел р.

Рассчитаем коэффициент платежеспособности данного клиента:

378,5 / 1600 – 240 = 0,29

По данному заемщику можем сделать следующий вывод: Семеновой К.Д. банк может предоставить кредит сроком на 2 года в сумме 7000 тыс. бел р.

Коэффициент платежеспособности поручителей производиться отдельно с целью определения возможности поручителей обеспечить, при необходимости, обеспечение обязательств при условии, что доходы кредитополучателя позволяют получить требуемую сумму кредита.

Произвести оценку потребительских кредитов достаточно трудно. Прежде всего физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения кредита (например, о состоянии здоровья, или перспективах занятости), нежели большинству предпринимательских фирм к кредитным заявкам которых зачастую прилагается заверенные аудиторами финансовые отчеты). Более того, предпринимательская фирма меньше зависит от проблем со здоровьем, или финансовых просчетов, чем физические лица и семьи. Процент невыполнения обязательств по потребительским кредитам в несколько раз выше, чем по кредитам предприятий.