Информационные технологии ИС СД

Информационная система страхования деятельности должна обеспечить информационные технологии для подготовки, передачи, хранения и обработки данных, используемых в страховой деятельности. Рассмотрим их подробнее.

Этап сбора и регистрации информации. Данный этап обработки данных обусловлен наличием значительного числа форм документов, используемых для документального оформления действия страховщиков и страхователей (договоры, справки, картотеки, классификаторы и справочники и т.п.). Эти документы имеют традиционное представление в виде бланков документов, заполняемых вручную или с использованием оргтехники. Информация первичных документов подлежит сбору и регистрации на машинном носителе (вводу в память компьютера).

Этап сбора и регистрации данных обеспечивает:

• регистрацию первичных данных в подразделениях и службах страховой компании на документах (в виде типографских бланков, документах произвольной формы);

• подготовку первичных данных на машинных носителях.

Этап сбора и регистрации информации является наиболее трудоемким, оказывает влияние на уровень качества информации БД, а от производительности этого этапа зависит пропускная способность И С СД. Основная проблема — перенос на машинные носители большого объема нормативно-справочной информации, являющейся основой

386/

любой ИС, а также информации первичных документов. Операции ввода данных должны выполняться в местах непосредственного возникновения первичной информации — формирования первичных документов силами конечных пользователей — работников страховых компаний. Это определяет большие трудозатраты и низкое качество информации (ошибки) и требует обучения пользователей.

Автоматизация обработки информации в ИС СД на этапе сбора и регистрации предполагает:

• использование унифицированных и стандартизованных форм документов страховой деятельности;

• внедрение EDI (Electronic Data Interchange) — электронной системы документации и документооборота для ввода и редактирования данных в БД, стандартов документооборота;

• представление нормативно-справочной информации страховой, деятельности в БД;

• контроль достоверности входной информации (на диапазон значений, по списку значений, по формату значений, соответствие значений реквизитов документов друг другу и др.).

На рис. 17.2 представлены типовые операции этапа сбора и регистрации первичной информации в ИС СД.

Рис. 17.2. Типовые операции этапа сбора и регистрации первичной информации в ИС СД

Учитывая широкое распространение персональных вычислительных машин, ноутбуков, появление карманных персональных компьютеров и сотовой телефонной связи, интеграцию технологий ввода и передачи данных в ИС СД, следует отметить массовость участников обработки информации на этапе сбора и регистрации информации — страховщики, страхователи, формирующие информационные сообщения (раньше это были только операторы ЭВМ), которые имеют достаточный уровень информационной культуры и навыков работы с информационными технологиями.

387/

Этап передачи данных по каналам связи. Этот этап используется в компьютерных сетях при удаленности источников возникновения информации от мест их хранения или обработки. Например, БД хранится на расстоянии от места возникновения и регистрации первичной информации, а обработка данных выполняется на удаленном компьютере, причем для вывода информации используется сетевой принтер, данные публикуются на сервере компании и т.п.

Как правило, при передаче данных в границах одной организации (удаление в пределах сотен метров) используют ЛВС; для ИС СД распределенных систем управления — Интранет (расстояние определяется масштабами транснациональных компаний), для информационного взаимодействия корпораций — Экстранет.

Потребности в расширении сферы общения с использованием современных информационных технологий (поиск информационных ресурсов, электронная почта и новости, передача файлов, теле- И видеоконференции, удаленный доступ к средствам вычислительной техники, IP-телефонии и т.п.) реализуются с помощью глобальных сетей, в первую очередь Интернет.

Архитектура компьютерной сети должна соответствовать масштабам и назначению И С СД. Сети имеют следующие типовые структуры:

• одноранговая компьютерная сеть на базе операционной системы Windows 2000/NT/XP, если число пользователей не велико (до 10—12

человек);

• серверная компьютерная сеть и технологии «файловый сервер» на базе операционной системы Windows 2000/NT/XP Professional, если число пользователей значительное;

• серверная компьютерная сеть и технологии «клиент-сервер» на базе операционной системы Windows NT/XP Professional, если число пользователей значительное и требуется высокая производительность ИС СД;

• серверная компьютерная сеть и технологии «многоуровневый клиент-сервер» на базе операционной системы Windows NT/XP Professional, если число пользователей значительное, требуется высокая производительность и необходимо обеспечить аппаратную и программную независимость компонентов ИС СД;

• компьютерная сеть Интранет и технологии «клиент-сервер» на базе ОС Windows NT/XP Professional, если пользователи территориально распределены;

• компьютерная сеть Экстранет и технологии «клиент-сервер» на базе ОС Windows NT/XP Professional, если пользователи территориально распределены и являются представителями различных компаний.

При создании компьютерной сети учитывают сложившуюся топологию связей структурных подразделений — организационную структуру системы управления страховой компанией, которая включает в себя:

388/

• центральный офис;

• отделения страховой компании;

• представительства (агентства) страховой компании;

• мобильные пользователи.

В центральном офисе (головной структуре страховой компании) находятся высокоскоростные ЛВС, сетевые БД, осуществляется централизованный мониторинг сетевыми ресурсами распределенной вычислительной системы страховой компании. Отделения страховой компании могут иметь собственные ЛВС и поддерживать постоянную связь с центральным офисом с помощью специально выделенных каналов связи. Представительства страховой компании, как правило, не используют ЛВС, удаленные пользователи применяют переносные компьютеры с модемом, для связи с центральным офисом может использоваться электронная почта, а также удаленный доступ (сеть VPN - Virtual Private Network).

Этап хранения данных в БД. Ядром любой информационной системы является БД под управлением СУБД. От выбора СУБД в значительной степени зависит успешность разработки и реализации всей ИС.

Выбор СУБД определяется следующими факторами: сложность структуры данных ИЛМ, объем данных, требования к эксплуатационным характеристикам приложений, состав технических средств, квалификация пользователей и др.

Для БД небольшого объема, обслуживающих незначительное число пользователей (приложений), когда требования к оперативности решения задач не отличаются от обычных, используют так называемые настольные СУБД, построенные по реляционному типу: Access, Paradox, dBase и др.

На крупномасштабных БД, размещаемых на одном или нескольких узлах сети, обслуживающих большое число одновременно работающих пользователей, применяют сетевые СУБД реляционного типа: Oracle, MS SQL Server, DB2, Informix и др.

В крупномасштабной страховой компании создается распределенная БД, которая содержит разнообразную информацию о клиентах, договорах, страховых случаях, выплатах за длительный период времени и своевременно обновляется (актуализируется). Отдельные фрагменты единой БД представлены на различных компьютерах (узлах сети), но средствами СУБД поддерживается «прозрачность» распределения данных.

В подразделениях страховой компании (филиалах) ведется локальная БД собственного страхового поля, а нормативно-справочная информация централизованного характера в виде реплик переносится в локальные БД. В свою очередь согласно установленному регламенту локальные БД периодически сбрасываются в БД центрального офиса (рис. 17.3).

389/

Рис. 17.3. Схема реплицирования локальных БД

Система управления базой данных обеспечивает выполнение следующих стандартных видов обработки:

1) создание структуры БД;

2) контроль целостности вводимых в БД данных (непротиворечивости и полноты данных, поддержка связей таблиц);

3) пользовательский интерфейс в виде экранных форм ввода и редактирования данных БД, панелей инструментов, пользовательского

меню команд;

4) поиск и редактирование данных БД с помощью языка запросов

высокого уровня;

5) создание отчетов для вывода результатов обработки данных;

6) автоматизация обработки данных с помощью макросов и программных модулей;

7) представление данных в виде, пригодном для публикации в Интернет;

8) обмен данными с внешними программами (импорт и экспорт).

Различают два типа организации сетевых БД: централизованная БД и распределенная БД (совокупность фрагментов единой БД, территориально распределенных по узлам сети).

Для централизованных БД применяется архитектура файлового сервера, или сервера БД, обслуживающего клиентов, — рабочие станции.

Файловый сервер обеспечивает хранение БД на сетевом диске общего доступа; единицей обмена между программой обработки и БД — файловым сервером является файл, который имеет большой объем. Доступ к БД различным приложениям разрешен только в режиме чтения; до окончания процедуры редактирования БД одним из приложений блокируется ее редактирование другими приложениями.

В архитектуре «клиент-сервер» единицей обмена становится релевантная запросу выборка данных из БД. В результате уменьшается трафик обмена, разрешается одновременный доступ многим приложениям к БД в режиме редактирования, блокировка к данным БД устанавливается на уровне отдельных таблиц или записей таблиц БД.

390/

Наиболее популярными информационными технологиями Интернет являются:

• электронная почта (E-mail) на основе протокола SMTP;

• служба электронных новостей на основе протокола Usenet;

• поиск информации в мировой паутине WWW (World Wide Web) информационных ресурсов, представленных в формате кодов HTML и совместимых дополнениях (.asp, Java, XCML, Perl, PHP и т.п.) на основе протокола HTTP;

• удаленный доступ к вычислительным ресурсам на основе протокола Telnet; и др.

Для крупномасштабных БД обязательно выполнение их сервисного обслуживания, которое предусматривает:

• страховое копирование БД;

• восстановление БД с Помощью страховой копии;

• поддержку санкционированного доступа к БД пользователей;

• ведение журнала транзакций; и др.

Для защиты, восстановления и сохранения информации в БД имеются специальные средства СУБД (например, пароль на доступ к БД, разграничения прав доступа к объектам БД на уровне пользователей и групп, криптографирование файлов БД и др.), которые используются администратором БД.

Этап обработки данных. На этом этапе используется разнообразное программное обеспечение системного и прикладного типа.

К системному программному обеспечению относятся операционная система, сервисные средства (архиваторы, антивирусные программы, утилиты для выполнения процедур обслуживания дисков, восстановления файлов и др.), средства диагностики и поиска неисправностей в работе компьютеров и компьютерных сетей.

Прикладное программное обеспечение (ППО) для страховой деятельности подразделяют на следующие классы:

• ППО базовых информационных технологий — офисные программы (текстовые редакторы, электронные таблицы, СУБД, графические редакторы, издательские системы, Интернет-браузеры и т.п.);

• ППО методов решения задач (математические методы и модели, статистические методы анализа и прогнозирования, управление проектами, сетевые методы и т.п.);

• ППО функционального назначения (отдельных комплексов задач, функциональных подсистем или ИС).

Этап публикации данных. Публикация данных ИС СД обеспечивает непосредственную связь страховой компании и ее клиентов — страхователей (настоящих и потенциальных). Публикуемые сведения включают в себя:

• рекламные материалы;

391/

• документы внешней отчетности;

• аннотацию видов деятельности и страховых услуг; и т.п.

Страховые компании создают веб-сайты, размещаемые на собственном или арендованном веб-сервере. В рамках страховых корпораций организуется внутренний веб-сервер, доступ к которому для некорпоративных пользователей блокирован с помощью программного обеспечения Fire Wall (брандмауер).

Для подготовки данных, подлежащих публикации на веб-сервере, определяется состав страниц, их взаимосвязь, схема навигации, разрабатывается дизайн (макет и форматы) веб-сайта. Большинство прикладных программ, обеспечивающих решение функциональных задач страховой деятельности, представлены в формате веб-страниц (.html), веб-архивов (.mhtl), XML.

17.4. Программа «Парус-Страхование»

Программа «Парус-Страхование 6.x» позволяет построить корпоративную информационную систему крупномасштабной страховой компании, объединяющую центральный офис и удаленные филиалы.

Эта программа относится к классу программ комплексной автоматизации деятельности страховых компаний, построена по модульному принципу, что позволяет выполнять настройку и конфигурирование ИС СД в соответствии с особенностями деятельности компании, организационной структурой управления и информационными потребностями функций и задач управления. Она полностью соответствует страховому законодательству и сложившейся практике российского страхового бизнеса.

Программы комплексной автоматизации страховой деятельности имеют следующие особенности:

1) охват всех важнейших функций управления различных подразделений страховой компании (руководство, планово-экономический, актуарный и аналитический отделы и службы, страховые отделы, отдел перестрахования, бухгалтерия и др.);

2) полная автоматизация бизнес-процессов страхования и перестрахования (формирование информационных потоков в соответствии с фактическим движением денежных средств — поступление премий, выплата возмещений и т.д.);

3) многовариантность реализации функций управления за счет использования различных алгоритмов и моделей (например, для расчета резервов по договорам прямого страхования и договорам перестрахования, включая факультативные и облигаторные договора, предлагается около 20 различных алгоритмов);

392/

4) агрегирование информации для формирования утвержденных форм статистической отчетности;

5) высокая достоверность и оперативность получения итоговых сведений;

6) модульный подход к внедрению ИС СД;

7) единая БД архитектуры «клиент-сервер» с обеспечением эффективного хранения, доступа и обработки больших массивов хранимых данных.

Единая БД реализована в архитектуре «клиент-сервер БД», используется СУБД Oracle на платформе операционных систем различного типа (UNIX, MS Windows NT, Netware, OS/2 и др.).

Программа «Парус-Страхование» включает в себя следующие основные функциональные модули:

• «Страхование имущества и ответственности»;

• «Личное страхование»;

• «Перестрахование»;

• «Бухгалтерский учет»;

• «Анализ и отчетность»;

• «Администратор».

Каждый модуль (кроме «Анализ и отчетность») работает как в автономном, так и в системном режиме, ИС СД создается как открытая система, способная к интеграции и развитию на функциональном, информационном, программно-техническом уровнях.

В этой программе широко применяются офисные программные продукты — текстовые редакторы, электронные таблицы, генераторы отчетов, генераторы форм электронных документов и т.п. Связь функциональных модулей «Парус-Страхование 6.x» показана на рис. 17.4.

Рис. 17.4. Схема связи функциональных модулей «Парус-Страхование 6.x»

393/

Модуль А «Перестрахование».

А1. Оформление договоров факультативного принятого перестрахования.

А2. Учет операций по выполнению договоров факультативного принятого перестрахования.

Модуль Б «Анализ и отчетность». ■ Б1. Настройка алгоритмов расчета резервов страхования.

Б2. Расчет резервов страхования.

Модуль В «Бухгалтерский учет».

81. Настройка формирования операций.

82. Формирование типовых проводок для операций.

83. Учет операций по договору страхования.

84. Учет операций поступления премий (без аналитики).

85. Учет операций поступления премий (с аналитикой).

Для реализации законченного управленческого цикла и полного охвата функций управления страховой деятельностью реализован интерфейс с модулями бухгалтерского учета и финансового анализа, при этом можно наращивать и модифицировать модули системы.

Необходимо соблюдать жесткую последовательность формирования БД.

1. Массивы нормативно-справочной информации (классификаторы, справочники, нормативы).

2. Договоры страхования (по видам и формам страхования).

3. Страховые случаи.

4. Страховые резервы; и др.

До начала функционирования ИС СД выполняется:

• конфигурирование функциональной и информационно-технологической архитектуры системы;

• настройка правил бизнес-логики страховой деятельности компании;

• подготовка удобного пользовательского интерфейса в виде панелей инструментов, экранных и отчетных форм;

• обучение пользователей;

• первоначальная загрузка БД.

17.5. Программа ИНЭК «Страховщик»

Программа ИНЭК «Страховщик» относится к классу корпоративных ИС СД и выполняет следующие автоматизированные функции управления:

• учет договоров страхования различного типа, включая генеральные договора, договора с несколькими застрахованными объектами и рисками;

394/

• учет активного и пассивного перестрахования в разрезе факультативной, облигаторной, пропорциональной и непропорциональной формы;

• учет и мониторинг запланированных и фактических поступлений по договорам и убытков по всем этапам их урегулирования;

• синхронное ведение специализированного бухгалтерского, налогового и управленческого учета, включая учет денежных средств, материальный учет, учет взаимных расчетов, учет затрат и инвентарный учет;

• интегрированный учет и формирование страховых, перестраховочных операций по всем регистрам, включая журнал договоров, журнал хозяйственных операций бухгалтерского, налогового и управленческого учета, реестр первичных документов;

• формирование страховых резервов по всем учетным группам стандартными и произвольными методами;

• мониторинг деятельности на основе комплексного анализа данных путем создания форм управленческой отчетности произвольного вида;

• обмен данными между головной компанией, ее филиалами и агентствами.

Программа ИНЭК «Страховщик» имеет следующие функциональные модули:

• «Настройка»;

• «Страховщик»;

• «Бухгалтерия»;

• «Отчетность»;

• «Администратор».

Модуль «Настройка». Модуль предназначен для оптимальной настройки конфигурации системы: аналитических справочников, плана счетов бухгалтерского и налогового учета, а также других элементов учетной политики организации.

•Специфика учета в отдельно взятой организации требует настройки:

• состава реквизитов справочников, структуры кодовых обозначений;

• шаблонов документов различных видов страхования-;

• состава функций меню конечных пользователей; и др. Модуль «Страховщик». Модуль предназначен для статистического

учета договоров страхования, сострахования и перестрахования, а также поддержки всего жизненного цикла этих договоров:

1) формирование план-графика поступления денежных средств по договорам;

2) учет комиссионных вознаграждений в разрезе агентов;

395/

3) учет страховых случаев по временным стадиям в реальном масштабе времени, который ведется в следующей последовательности: заявление, распоряжение на выплату, выплата, отказ в выплате;

4) регистрация запланированных, начисленных и фактических взносов и др.

По каждому договору производится учет финансовых потоков (премии, заявления об убытках, выплаты по убыткам, начисление премии перестраховщикам, начисление долей убытков перестраховщиков, перечисление премий перестраховщикам и поступлений долей убытков от перестраховщиков).

По договорам активного перестрахования автоматизирована регистрация запланированных, начисленных и фактических премий, а также начисленной доли в выплатах и фактических перечислений долей выплат по страховым случаям.

По договорам пассивного перестрахования автоматизирована регистрация начисленных и фактических премий, начисленных долей в выплатах по страховым случаям и фактических поступлений долей в выплатах.

Для анализа информации по всем элементам учета обеспечен отбор, сортировка и поиск данных по произвольным запросам.

Модуль «Бухгалтерия». Модуль предназначен для ведения бухгалтерского, налогового и управленческого учета страховой компании, включающего в себя:

• учет движения денежных средств;

• инвентарный учет основных средств;

• материальный учет;

• параллельный учет по нескольким планам счетов;"

• учет от документа (то есть параллельность фиксации факта хозяйственной операции в документе и отражение этого факта в бухгалтерском учете);

• создания дополнительных учетных регистров аналитического учета (книг, ведомостей бухгалтерского учета);

• учет затрат (себестоимости услуг); и др.

Этот модуль позволяет формировать типовые аналитические книги и ведомости учета, а также налоговые регистры, как по хозяйственной, так и по страховой деятельности. Для каждой страховой организации выполняется настройка:

• бухгалтерского плана счетов;

• налогового плана счетов;

• типовых хозяйственных операций и других элементов, участвующих в учете бизнес-операций страховой организации.

Модуль «Отчетность»: Модуль обеспечивает руководству страховой организации и планово-экономической службы формирование

396/

отчетности любого вида бухгалтерской, налоговой, статистической, включая консолидированную отчетность по всем подразделениям организации и расчет страховых резервов, управленческие отчеты стратегического характера. Принципы построения отчетов позволяют получить неограниченное число автоматически заполняемых печатных форм любого уровня вложенности подгрупп в рамках стандартного перечня учетных групп.

Модуль «Администратор». Модуль обеспечивает централизованное хранение данных страховой компании, управление правами доступа пользователей к различным элементам программного комплекса, репликацию данных между удаленными подразделениями организации, создание резервных копий БД и др.