Формирование платежного поручения исходящего.

Рассмотрим документ «Платежное поручение исходящее».

Для его формирования выбираем в меню «Банк» или «Банк и касса» пункт «Платежное поручение исходящее» «Добавить». Откроется форма выбора вида операции (рис. 2.5).

Рис. 2.5

Выбираем операцию «Оплата поставщику», после чего от­кроется форма ввода документа. Вид операции можно изменить и в форме ввода доку­мента, щелкнув по кнопке «Операция» в верхней части экрана и выбрав нужную операцию .

Номер документа заполняется автоматически при записи. Проверка на уникальность номеров установлена в преде­лах года, так что с начала нового года можно опять начи­нать нумерацию с номера 1.

Дата документа устанавливается в соответствии с рабочей Датой программы, но может быть изменена. Автоматически заполняются поля: «Счет учета», «Организация» и «Бан­ковский счет».

Поле «Получатель» (организация - получатель средств) выбирается из предложенного программой справочни­ка «Контрагенты» (например Молкомбинат). Если орга­низация в справочнике отсутствует, ее можно ввести в справочник в процессе выписки платежного поручения. Банковские реквизиты получателя выбираются в поле «Счет получателя» (или «Банковский счет») из спис­ка банковских счетов получателя (например Расчетныйв Донинвест). Справочник «Расчетные счета» подчинен справочнику «Контрагенты», поэтому в открывающемся окне выбора показываются только те расчетные счета, ко­торые относятся к конкретному получателю.

В поле «Сумма» указывается сумма к перечислению (на­пример 485 руб.).

В поле «Очередность платежа» следует указать номер группы очередности платежа в соответствии со статьей Гражданского кодекса Российской Федерации (напри­мер б). Обычно это поле заполнено по умолчанию.

В поле «Вид платежа» надо выбрать вид платежа: почтой, телеграфом, электронной почтой при осуществлении рас­четов соответствующими способами (например электрон­но). Обычно это поле тоже заполнено по умолчанию.

Затем заполняется поле «Договор с контрагентом» выбо­ром из списка договоров (например Основной договор).

Если производится оплата за товарно-материальные цен­ности, работы или услуги, которые подлежат обложению налогом на добавленную стоимость, то необходимо либо указать ставку налога (реквизит «Ставка НДС»), либо ввести сумму налога (реквизит «НДС»). Для платежей без НДС (налоги, взносы, проценты за кредит, возврат ссу­ды и займа и т. д.) эти реквизиты должны быть равны нулю.

Введем ставку НДС — 18%.

В реквизите «НДС» автоматически формируется рассчи­танная по заданному проценту сумма НДС с копейками (см. Приложение №6). Ее можно изменить, например, округлив до полных рублей, и в платежном поручении будет указана эта сумма.

Переходим к закладке «ИНН/КПП» (или «Печать») .

Проверяем, заполнены ли автоматически поля «ИНН:» и «КПП:» как для плательщика, так и для получателя. Если поля для получателя оказались незаполненными, то это можно сделать вручную, а потом проверить эти реквизиты в справочнике контрагентов у данного пос­тавщика.

В поле «Назначения платежа» строкой текста вводятся назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, оказанных услуг, номера и даты товарных доку­ментов, договоров, также может быть указана другая не­обходимая информация, в том числе срок уплаты налога или сбора, срок оплаты по договору. По умолчанию в это поле выводятся договор, сумма и НДС.

После заполнения всех реквизитов следует сформиро­вать платежное поручение для вывода на печать (щелч­ком по кнопкам «Записать» и «Платежное поручение»). Откроется печатная форма документа (рис. 2.8).

При формировании платежного поручения реквизиты плательщика и получателя выбираются соответственно из справочников. Для правильного отражения этих реквизи­тов в платежном поручении важно правильно заполнить их в соответствующих справочниках.

Поля «Сумма прописью» и «Сумма» заполняются автома­тически.

В поле «Сумма прописью» указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово «рубль» (рублей, рубля) не сокращается, ко­пейки указываются цифрами, слово «копейка» (копейки, копеек) также не сокращается.

В поле «Сумма» указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире.

Для распечатки документа на бумагу надо в меню «Файл» выбрать пункт «Печать». Теперь закрываем печатную форму документа, щелкнув по кнопкам «Записать» и «Закрыть».

Рис. 2.6

Следующий этап заполнения платежного поручения исхо­дящего заключается в учете фактического расхода денеж­ных средств по информации, полученной из банка органи­зации. При этом открывается нужное платежное поручение и заполняются следующие реквизиты: флаг «Платежное поручение оплачено» (или «Оплачено») и дата .

Теперь документ можно провести с помощью кнопки «ОК».

На этом этапе изменяется состояние остатка денежных средств на расчетном счете организации; сумма платежа списывается из регистра «Денежные средства к получе­нию».

Варианты использования документа «Платежное поруче­ние исходящее» следующие:

• оплата поставщику;

• возврат денежных средств покупателю;

• перечисление налога;

• перечисление заработной платы;

• расчеты по кредитам и займам с контрагентами;

• прочее списание безналичных денежных средств;

• перевод на другой счет организации.

Выбор варианта использования производится из меню, открывающегося после щелчка по кнопке «Операция».

Документ «Платежное поручение исходящее» также мо­жет быть введен на основании документов «Поступление товаров и услуг», «Поступление доп. расходов», «Отчет комитенту о продажах». Для этого открываем соответс­твующий журнал (например «Поступление товаров и услуг» в меню «Покупка»), выделяем нужный документ, в верх­ней части окна журнала щелкаем по кнопке «Действия» и выбираем пункт «На основании». В открывшемся списке выбираем документ «Платежное поручение исходящее». Откроется уже заполненное платежное поручение. Далее действуем, как указано выше.

2.4 Формирование документа «платежное поручение входящее».

Данный документ предназначен для учета поступления безналичных денежных средств.

Чтобы его сформировать, выбираем в меню «Банк» (или «Банк и касса») пункт «Платежное поручение входящее» и щелчком по кнопке «Добавить». Открывается форма выбора вида операции (см. Приложение №8).

Выбираем операцию «Оплата от покупателя», после чего откроется форма ввода документа (см. Приложение №9).

Вид операции можно изменить и в форме ввода доку­мента, щелкнув по кнопке «Операция» в верхней части экрана и выбрав нужную операцию.

Регистрационный номер документа появляется автомати­чески при записи. Дата документа устанавливается в со­ответствии с рабочей датой программы, но может быть изменена. Также автоматически появляются счет учета, организация и банковский счет организации.

Необходимо ввести входящий номер и дату выписки платежного поручения контрагентом-плательщиком, если они известны (из платежного поручения покупателя).

Поле «Плательщик» (организация-покупатель) выби­рается из предложенного программой справочника «Контрагенты» (например Универсам). Если такая орга­низация в справочнике отсутствует, ее можно ввести в справочник в процессе выписки платежного поручения.

Банковские реквизиты плательщика выбираются в поле «Счет плательщика» (или «Банковский счет») из спис­ка банковских счетов плательщика (например Расчетный в Донинвест). Справочник «Расчетные счета» подчинен справочнику «Контрагенты», поэтому в открывающемся окне выбора показываются только те расчетные счета, ко­торые относятся к конкретному плательщику.

В поле «Сумма» указывается сумма к перечислению (на­пример 20 000 руб.).

Затем заполняется поле «Договор» выбором из списка до­говоров (например Основной договор).

Если производится оплата за товарно-материальные цен­ности, работы или услуги, которые подлежат обложению налогом на добавленную стоимость, то необходимо либо указать ставку налога (реквизит «Ставка НДС»), либо ввести сумму налога (реквизит «Сумма НДС»). Для пла­тежей без НДС (налоги, взносы, проценты за кредит, воз­врат ссуды и займа и т. д.) эти реквизиты должны быть равны нулю. Введем ставку НДС - 18% (см. Приложение №10).

В реквизите «НДС» автоматически формируется рассчи­танная по заданному проценту сумма НДС с копейками. Вы можете ее изменить, например округлив до полных рублей, и в платежном поручении появится указанная вами сумма.

Теперь документ можно провести с помощью кнопки «ОК».

На этом этапе изменяется состояние остатка денежных средств на расчетном счете организации, т.е. формирует­ся соответствующая проводка (рис. 2.11).

Рис. 2.11

Возможен акцепт группы входящих платежных поруче­ний с помощью обработки «Выписка банка», находящей­ся в меню «Банк» (или «Банк и касса»).

Рассмотрим пример операций безналичного перевода на расчетный счет или списания с расчетного счета пред­приятия в банке денежных средств.

Основанием для ввода операций по расчетному сче­ту служит банковская выписка с расчетного счета. Это многострочный документ, каждая строка которого от­ражает один факт прихода (расхода) денежных средств. К банковской выписке прилагаются копии документов, на основании которых произведено зачисление на счет или списание со счета обозначенной суммы.

В программе зачисление денежных средств на основании других расчетных документов на счет несложно сделать с помощью пункта «Платежный ордер на поступление денежных средств» в меню «Банк» (или «Банк и касса»). После щелчка по кнопке «Добавить» откроется форма ввода, в которой выбираем операцию (оплата от поку­пателя, возврат денежных средств поставщиком, расчеты по кредитам и займам, прочее поступление безналичных денежных средств, инкассация денежных средств) и за­полняем необходимые поля.

Списать денежные средства со счетов организации в банках по иным расчетным документам (мемориальный ордер банка, инкассовое поручение и т.п.) несложно с помощью пункта «Платежный ордер на списание денеж­ных средств» в меню «Банк» (или «Банк и касса»). После щелчка по кнопке «Добавить» откроется форма ввода, в которой выбираем операцию (оплата поставщику, возврат денежных средств покупателю, перечисление налога, рас­четы по кредитам и займам, прочее списание безналич­ных денежных средств, перевод на другой счет организа­ции) и заполняем необходимые поля.

Когда документ полностью сформирован, надо щелкнуть по кнопке «ОК».

В журнале операций можно просмотреть, какие проводки были сформированы автоматически.