Обліково-фінансові документи
Обліково-фінансові документи – документи, які підтверджують здійснення фінансово-розрахункових операцій.
АКТ – документ, складений однією або кількома особами, що підтверджує будь-які установлені факти або події.
Акт оформлюється комісією, створеною керівником підприємства.
Реквізити: автор документа; (назва відомства, організації); дата, номер і місце складання; гриф затвердження; заголовок; підстава (наказ керівника організації); склад комісії; присутні; текст; відомості про кількість примірників акта, їх місцезнаходження; перелік додатків до акта; підписи членів комісії та присутніх (у разі необхідності).
Зразок:
| Назва підприємства ЗАТВЕРДЖУЮ (посада, прізвище, ім’я та по батькові) Підпис Розшифрування підпису Дата АКТ № ____ Про результати інвентаризації цінностей на складі № ____ підприємства “__” _______ 199_ р. Підстава: Наказ директора від “__” _________ 199_ р. № ____ Про _______________________________________________________ Створено комісію в складі: Голова Члени У період з _________ до ________комісія провела перевірку роботи на складі підприємства і вважає, що _____________________________________ (зазначити результати роботи, висновок) Складено у трьох примірниках: 1-й – до бухгалтерії 2-й – до відділу постачання 3-й – зав. складом Голова комісії (підпис) Розшифрування підпису Члени комісії (підписи) Розшифрування підписів до справи №____ |
ЗАЯВА-ЗОБОВ’ЯЗАННЯ – документ, що є різновидом термінового зобов’язання, яке оформляється з метою отримання кредиту за спеціальними позиковими рахунками.
Реквізити: назва установи банку, до якої звертаються із метою кредитування певних операцій; назва підприємства, що дає зобов’язання перед банком (у правому куті); назва виду документа; текст; підписи керівника і головного бухгалтера, скріплені гербовою печаткою; дата складання заяви.
Зразок:
| Назва установи банку ___________________ Назва підприємства ___________________ ЗАЯВА-ЗОБОВ’ЯЗАН НЯ Просимо надати кредит із позикового рахунку під розрахункові документи в дорозі на відвантажені товари й послуги, надані нами іноміським покупцям, а також на оплату чеків за послуги транспорту й підприємства зв’язку. Для забезпечення сплати заборгованості за позиками просимо приймати платіжні вимоги, що надаються на інкасо, реєстри рахунків для дрібних відвантажень, реєстри платіжних вимог по внутрішньоміських рахунках і розрахунках, що проходять через Бюро взаємних розрахунків, а також довідки із розрахунків у порядку планових платежів. Надаємо право банкові без особливого в кожному окремому випадку нашого розпорядження переказувати на наш розрахунковий рахунок суми кредиту при перевищенні заборгованості за позиковим рахунком, а також списувати кошти з нашого розрахункового рахунку в разі перевищення боргу за позиковим рахунком під розрахункові документи в дорозі над сумою наданого забезпечення. Інструкція про безготівкові розрахунки й кредитування по операціях, пов’язаних, із рахунками, відома, і ми зобов’язуємося її виконувати. Директор (підпис) Розшифрування підпису М.П. Головний бухгалтер (підпис) Розшифрування підпису |
ЗАЯВКА – документ, що використовується для організації купівлі-продажу.
Реквізити: назва відділення банку, до якого подається заявка; назва виду документа; дата складання; назва підприємства (організації), що подає заявку; поштова адреса підприємства; телеграфна адреса підприємства; телефон, факс підприємства; прізвище, ім’я та по батькові співробітника, уповноваженого на вирішення питання за угодою; номер телефону, розрахунковий рахунок, номер валютного рахунка підприємства-заявника; мета використання замовлених коштів; доручення банку на укладання угоди щодо купівлі-продажу із зазначенням умов проведення операції; термін дії документа; зобов’язання підприємства на проведення фінансових розрахунків за угодою; підписи керівника і головного бухгалтера підприємства, гербова печатка.
Зразок:
| Старокиївське відділення Укрпромінвестбанку м. Київ ЗАЯВКА про купівлю іноземної валюти від “__” _____________ 199_ р. Назва підприємства _________________________________ Поштова адреса _____________________________________________ Телеграфна адреса _____________________ Телефон ______________ Факс __________________ Телекс ______________________________ Прізвище, ім’я та по батькові співробітника, уповноваженого на вирішення питань за угодою _____________________________________________ № телефону ________________ розрахунковий рахунок у гривнях № _____________________________ у ____________________ банку номер МФО _______________________ номер валютного рахунку __________________ у ___________________ Мета використання купленої валюти ______________________________ (копія контракту додасться) Доручаємо Київському міськуправлінню Укрпромінвестбанку укласти від нашого імені й за наш рахунок угоду на купівлю коштів у іноземній валюті на таких умовах: Сума купівлі у доларах США Термін дії заявки до “__” ___________199_ р. У разі укладання угоди зобов’язуємось переказати (доручаємо списати з нашого рахунку № ______ гривневий еквівалент купленої іноземної валюти за курсом, зазначеним у поданій заявці, і комісійну винагороду за проведення угоди у розмірі _______% М.П. Керівник (підпис) Розшифрування підпису Головний бухгалтер (підпис) Розшифрування підпису |
КВИТАНЦІЯ – документ, що видається установам на підтвердження одержання певних матеріальних цінностей і грошових коштів.
Зразок:
| Укрхарчопромбанк АК Україна 252001, м. Київ, вул. Грінченка, 1 розр. Рахунок 700161 в Управлінні НБУ по м. Києву та Київській області МФО 322164 код ЗКПО | Форма 337А Ліцензія НБУ № 66 від 02.06.95 | ||||||||||||||||||
КВИТАНЦІЯ № _____
про здійснення операції обміну валюти
“__” __________ 199_ р.
Підпис клієнта ________________ Штамп пункту обміну Підпис касира _________________
|
НАКЛАДНА – обліково-фінансовий документ про приймання, відправлення чи видачу матеріальних цінностей.
Реквізити: Назва підприємства (організації), що видає накладну; гриф затвердження керівником підприємства (вгорі справа) – підпис, печатка; назва виду документа, номер; мета приймання відправлення, видачі; дата; кому і від кого передані матеріальні цінності; трафаретизований текст (таблиця із даними); підпис матеріально відповідальної особи, що проводила передачу матеріальних цінностей; підпис матеріально відповідальної особи, що прийняла матеріальні цінності.
Ці документи, як правило, оформляються на бланках, тому немає необхідності давати зразки
Запитання і завдання до теми
1.Розкрити суть понять “діловодство”, “документ”.
2.Назвати основні групи документів та їх особливості.
3.Які системи документації Ви знаєте?
4.Дати характеристику системи управлінських документів.
5.Які документи належать до системи документації з кадрових питань? Розкрити їх особливості.
Дата добавления: 2014-11-30; просмотров: 5685;