НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА, ЕГО РОЛЬ И ГРАНИЦЫ

Методические указания.

Экономической основой появления и развития кредитных отношений является кругооборот капитала. Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью, а также колебаниями: образуются приливы и оттоки денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках покрытия. Это связано как с движением основного, так и оборотного капиталов.

Следствием неравномерности кругооборота капиталов является появление кредитных отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве.

Взаимодействие кредита и денег проявляется в следующем:

§ кредит создает новые деньги на депозитных счетах, которые используются для платежей по обязательствам владельцев счетов;

§ банки за счет привлечения средств на депозиты расширяют возможности кредитования;

§ кредит объединяет отдельные фазы воспроизводственного процесса и ускоряет кругооборот средств;

§ с помощью кредита деньги перетекают из одной сферы рынка в другие.

Кредит – это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

Кредит выдается на принципах:

§ срочности (на четко определенный срок);

§ возвратности (по окончании срока заемные деньги должны быть возвращены в полной сумме (основной долг) и с определенными процентами);

§ платности (процент за кредит является платой за занятые в долг деньги).

§ дифференцированности – на основе предварительной оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков банк выбирает надежных;

§ обеспеченности – в качестве обеспечения своевременного возврата кредита по договору устанавливается залог, поручительство или банковская гарантия.

Структура кредитных отношений представлена элементами:

1. Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Ее источниками могут быть собственные средства; привлеченные средства, хранящиеся на счетах; мобилизованные средства путем размещения ценных бумаг.

2. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Следует отличать заемщика от должника (долг характеризует обязанность вообще, кредитных отношений может и не быть).

3. Ссуженная стоимость выступает объектом передачи. Ее основные черты:

§ Обладание особой добавочной потребительной стоимостью благодаря способности ускорять воспроизводственный процесс;

§ Авансирующий характер для получения будущих доходов;

§ Сохранение стоимости при возврате кредита.

Движение ссужаемой стоимости можно представить как:

Рк – Пкз – Ик...Вр…Вк… - Пкс (2.1.)

Где: Рк – размещение кредита;

Пкз – получение кредита заемщиком;

Ик – использование кредита;

Вр – высвобождение ресурсов;

Вк – возврат временно позаимствованной стоимости;

Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства, населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются.

Роль производственного кредита проявляется в следующем:

§ в результатах отношений, возникающих при различных видах кредитования;

§ в воздействии на бесперебойность процессов производства и реализации продукции.

§ в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции.

§ в расширении производства.

Роль потребительского кредита заключается в возможности более быстрого удовлетворения разнообразных потребностей населения, в т.ч. и приобретения дорогостоящих предметов до их полной оплаты.

Роль государственного кредита состоит главным образом в возможности обеспечения расходов бюджета и покрытия бюджетного дефицита.

Роль ипотечного кредита состоит в возможности получения средств под залог недвижимости.

Роль кредита в сфере наличного и безналичного денежного оборота состоит в том, что поступление налоговых денег в обращение и изъятие их происходит на кредитной основе через банки.

Определение границ применения кредита предполагает установление:

§ круга потребностей в средствах, которые могут удовлетворяться за счет кредита;

§ границ использования кредита по народному хозяйству в целом, в т.ч. для увеличения оборотных средств, основных фондов, потребительских нужд, государственных потребностей;

§ количественных границ предоставления кредита (объема вложений отдельных банков);

§ границ предоставления кредита отдельным заемщикам с учетом интересов и потребностей заемщика и возможностей и интересов кредитора.

При прогнозировании объемов кредитных вложений на макроуровнедолжны быть учтены:

§ рост объема производства;

§ изменение его структуры;

§ задачи оптимизации величины денежных средств в обороте.

Границы применения кредита на микроуровне регулируются в соответствии с:

§ потребностью заемщиков в средствах и их заинтересованностью в уменьшении издержек по платежам за пользование кредитными ресурсами;

§ заинтересованностью кредиторов в расширении кредитных вложений;

§ необходимостью учитывать кредитоспособность заемшиков как предпосылку своевременного погашения задолженности;

§ ограничениями возможности предоставления средств взаймы, обусловленных наличием ресурсов (особенно при коммерческом кредитовании) и необходимостью соблюдения банками установленных нормативов.

Рекомендуемая литература:

а) основная литература:

1. Калинин, Н.В. Деньги. Кредит. Банки [Электронный ресурс] : Учебник для бакалавров / Н. В. Калинин, Л. В. Матраева, В. Н. Денисов. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2015. - 304 с. Адрес в Интернете: http://znanium.com/bookread2.php?book=513859

б) дополнительная литература:

2. Вахрин П.И. Финансы и кредит.- М.: Изд-во.- Торговая корпорация «Дашков и К».- 2010.- 642 с.

3. Финансы и кредит: Учебное пособие/ Л.В. Перекрестова, Н.М. Романенко, С.П. Сазонов.- 2-ое изд-е.-М.: Изд. Центр «Академия».-2004.-288с.

4. Галанов, В. А. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / В. А. Галанов. - 2. - Москва : Издательство "ФОРУМ" : ООО "Научно-издательский центр ИНФРА-М", 2014. - 416 с. Адрес в Интернете: http://znanium.com/go.php?id=420172

5. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звоновой. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 592 с.: 60x90 1/16. - (Высшее образование: Бакалавриат) Адрес в Интернете: http://znanium.com/bookread2.php?book=466417

6. Деньги, кредит, банки [Электронный ресурс] : учебное пособие / колл. авт.: Т.Г. Гурнович, Ю.М. Склярова, Л.А. Латышева, и др.; под общ. ред. д. э. н., проф. Т.Г. Гурнович. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: МИРАКЛЬ, 2014. – 176 с. Адрес в Интернете: http://znanium.com/bookread2.php?book=514854

7. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Б.Х. Алиев, С.К. Идрисова, Д.А. Рабаданова. - М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 288 с. Адрес в Интернете: http://znanium.com/bookread2.php?book=443483

8. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Н.А. Агеева. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 155 с.: 60x90 1/16. - (Высшее образование: Бакалавриат). (переплет) Адрес в Интернете: http://znanium.com/bookread2.php?book=459951

Вопросы для обсуждения и контроля:

1. Необходимость и возможность кредита.

2. Сущность кредита.

3. Дискуссии по вопросу сущности кредита.

4. Структура кредита, ее элементы.

5. Кредитная сделка как организующий элемент кредита.

6. Стадии движения кредита.

7. Кредит как важнейшая часть товарно-денежных отношений.

8. Денежные накопления и ссудный капитал.

9. Взаимосвязь кредита и денег в системе экономических отношений.

10. Роль кредита в развитии и бесперебойном осуществлении процессов воспроизводства на макро- и микроуровне.

11. Роль кредита в перераспределении ресурсов хозяйства.

12. Роль кредита в экономном использовании материальных и денежных ресурсов.

13. Кредит и удовлетворение растущих потребностей населения.

14. Роль кредита в организации и регулировании денежного оборота.

15. Роль кредита в развитии внешнеэкономических связей.

16. Понятие границы применения кредита на макро- и микроуровне.

17. Перераспределительные и антиципационные, количественные и качественные границы применения различных видов кредита.

Вопросы для самостоятельного изучения:

1. Различия в категориях «деньги» и «кредит»

2.Определение кредита

3. Границы применения кредита на микроуровне

4. Виды кредита в зависимости от стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом

5. Факторы усиления взаимодействия денег и кредита

6. Определение ссуды

7.Роль производственного кредита

8. Формы кредита в зависимости от целевых потребностей заемщика

9.Структура кредита

10. Определение займа

11. Границы применения кредита на макроуровне

12. Закон равновесия кредита и его последствия его нарушения

13. Роль потребительского и ипотечного кредита

14. Процентная маржа

Практические задания и задачи:

1. Составьте глоссарий на тему «Необходимость и сущность кредита, его роль и границы»

2. Составьте библиографический обзор статей, посвященных изучению темы

Тестовые задания:

1. Экономической основой кредитных отношений выступают:

A. Финансовые отношения.

B. Кругооборот и оборот средств (капитала).

C. Денежные отношения.

D. Стоимость и потребительная стоимость денег.

2. Противоречие между наличием временно свободных денежных средств и потребностью в денежных средствах разрешается с помощью ... отношений.

A. Финансовых.

B. Кредитных.

C. Денежных.

D. Кооперативных.

3. Кредит становится реальностью в том случае, если:

A. У заемщика появляется потребность в дополнительных денежных средствах.

B. Государство заинтересовано в избежании омертвления высвободившихся ресурсов и развитии экономики в расширенных масштабах.

C. Имеются субъекты кредитных отношений - кредитор и заемщик- и происходит совпадение их интересов.

D. У кредитора появляются временно свободные денежные средства.

4. Плательщиком ссудного процента в кредитной сделке выступает ....

5. В кредитной сделке объектом передачи выступает ... стоимость.

A. Потребительная.

B. Денежная.

C. Товарная.

D. Ссуженная.

6. Элементами структуры кредитных отношений являются:

A. Кредитор и заемщик.

B. Ссуженная стоимость и цель кредита.

C. Кредитор, заемщик и ссуженная стоимость.

D. Кредитор, заемщик и цель кредита.

7. Укажите последовательность движения ссужаемой стоимости.

A. Получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

B. Использование кредита.

C. Возврат временно позаимствованной стоимости.

D. Получение кредита заемщиком.

E. Высвобождение ресурсов.

F. Размещение кредита.

8. .... кредита проявляется в том, что он представляет со­бой движение стоимости на началах возвратности в интере­сах реализации общественных потребностей.

9. В кредитных отношениях собственность на ссужаемую стоимость:

A. Временно уступается кредитором заемщику.

B. Переходит от кредитора к заемщику.

C. Временно уступается заемщиком кредитору.

D. Переходит от заемщика к кредитору за вычетом ссудного процента.

10. Роль кредита характеризуется:

A. Степенью его взаимодействия с финансовыми и страховыми отношениями.

B. Заинтересованностью заемщиков в получении дешевых ссуд.

C. Результатами его применения и методами их достижения.

D. Наличием ресурсов у банков и платежеспособностью населения.

11. При переходе к рыночной экономике сфера кредитных отношений:

A. Сужается.

B. Расширяется.

C. Остается неизменной.

D. Трансформируется в финансовые отношения.

12. При предоставлении взаймы денежных средств для финансирования производственных затрат ведущую роль играет ... кредит.

А. Коммерческий.

B. Государственный.

C. Банковский.

D. Потребительский.

13. ... граница кредита предполагает установление предельного объема необходимой потребности в заемных средствах.

A. Качественная.

B. Количественная.

C. Производственная.

D. Потребительская.

14. В плановой модели экономики основную роль играл... кредит.

A. Лизинговый.

B. Ипотечный.

C. Коммерческий.

D. Банковский.

15. Роль кредита проявляется в его воздействии на процессы:

A. Производства, реализации и потребления продукции, на сферу денежного оборота.

B. Производства и реализации продукции, на сферу денежного оборота.

C. Производства продукции и распределения ссудного фонда.

D. Производства и потребления товарно-денежных ресурсов.

16. Роль кредита в сфере ... заключается в том, что с его помощью происходит поступление и изъятие денег из обращения.

A. Страховых отношений.

B. Финансовых отношений.

C. Производства и потребления.

D. Денежного оборота.

17. Бесперебойность процессов производства и реализации продукции обеспечивается применением ... кредитов.

A. Государственного и коммерческого.

B. Потребительского и банковского.

C. Коммерческого и банковского.

D. Коммерческого и потребительского.

18. Применение кредита как источника увеличения основ­ных фондов свидетельствует о роли кредита:

A. В регулировании инфляционных процессов.

B. В бюджетном финансировании хозяйствующих субъектов.

C. В расширении производства.

D. В регулировании денежной массы в обращении.

19. … кредита - это обусловленная кругооборотом денежных фондов потребность в заемных средствах.

A. Граница.

B. Функция.

C. Роль.

D. Закон.

20. Роль кредита в условиях инфляции проявляется в том, что с его помощью регулируется:

A. Потребительский спрос населения.

B. Масса денег в обращении.

C. Потребность хозяйствующих субъектов в заемных средствах.

D. Размер золотого запаса страны.

21. Возвратность, срочность и платность способствуют повышению роли кредита:

A. В регулировании инфляционных процессов.

B. В обеспечении функционирования денежного оборота.

C. В расширении производства.

D. В экономичном использовании ресурсов.

22. Роль кредита в обеспечении бесперебойности процессов производства и реализации продукции вытекает:

A. Из стихийного характера производственной деятельности.

B. Из неспособности хозяйствующих субъектов реализовать произведенную продукцию.

C. Из недостаточного бюджетного финансирования государственных предприятий.

D. Из несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий.

23. Обоснованное определение и соблюдение границ кредита важно:

A. Только для банковского и коммерческого кредитования.

B. Только для банковского, коммерческого и государственного кредитования.

C. Для всех форм и видов кредитных отношений.

D. Только для сферы государственного кредитования и межгосударственного кредита.

24. .... граница кредита предполагает установление обосно­ванной потребности в кредите с учетом особенностей воспро­изводственного процесса, в котором будет использоваться кредит.

A. Количественная.

B. Качественная.

C. Предельная.

D. Минимальная.

25. В сфере производства при реализации товаров с отсрочкой платежа основную роль играет... кредит.

A. Банковский.

B. Коммерческий.

C. Государственный.

D. Ипотечный.

26. При прогнозировании объема кредитных вложений на ... должны быть учтены следующие факторы: рост объема производства, изменение его структуры, задачи оптимизации величины денежных средств в обороте.

A. Микроуровне.

B. Мировом кредитном рынке.

C. Уровне конкретного коммерческого банка.

D. Макроуровне.

27. Образование за счет заемных средств повышенных запасов ресурсов свидетельствует о... предоставлении кредита.

A. Избыточном.

B. Недостаточном.

C. Плановом.

D. Равномерном.

28. Возможности предоставления ... кредита ограничены наличием товаров у кредиторов, которые могут их реализовать с отсрочкой платежа.

A. Банковского.

B. Коммерческого.

C. Государственного.

D. Ипотечного.

Раздел 2.2.