Теоретическая часть

При расчете потребности фирмы в персонале необходимо обеспечить наиболее рациональное использование трудовых ресурсов, оптимальное соотношение различных категорий персонала, максимальное соотношение различных категорий персонала, максимально возможное высвобождение работников для использования их для освоения новых видов деятельности.

Расчет потребности в персонале необходимо производить в разрезе категорий работающих. В настоящее время в планировании принята следующая классификация персонала.

Все работники фирмы подразделяются на две группы:

· промышленно-производственный персонал (персонал основной деятельности);

· персонал непромышленных организаций, состоящих на балансе фирмы (персонал неосновной деятельности).

В численность промышленно-производственного персонала включаются работники:

основных и вспомогательных цехов;

подсобных производств: лесозаготовок, торфоразработок, карьеров, тарных цехов, работники типографии и т.п.

обслуживающие электрические и тепловые сети. подстанции;

транспортных цехов, преимущественно обслуживающих производство;

занятые на погрузочно-разгрузочных работах, включая обслуживание потребителей;

научно-исследовательских, конструкторских, технологических организаций, находящихся на балансе фирмы;

лабораторий;

занятые производством и наладкой экспериментальных образцов новой продукции, пусконаладочными работами и т.д.

В состав промышленно-производственного персонала (ППП) входят следующие категории работников:

рабочие (основные и вспомогательные);

служащие (руководители, специалисты и технические исполнители);

ученики;

работники пожарно-сторожевой охраны;

обслуживающий персонал.

К непромышленному персоналу относятся работники, занятые в учреждениях и организациях, состоящих на балансе предприятия, но не производящих продукцию, работы, относящиеся к основной деятельности: работники жилищно-коммунального хозяйства, медико-санитарных учреждений, учебных заведений, подразделений по капитальному ремонту зданий и сооружений, занятые в подсобных и на сельскохозяйственных предприятиях.

Общая плановая численность работающих определяется как сумма численности промышленно-производственного персонала и персонала, занятого в непромышленных хозяйствах и организациях фирмы.

При планировании численности работников фирмы следует различать явочную, списочную и среднесписочную.

Явочную численность определяют при планировании численности рабочих. Она представляет собой число рабочих, которые ежедневно должны быть на рабочих местах для обеспечения нормального хода производства.

Списочная численность включает общее число всех работников фирмы (постоянных, сезонных, временных), в том числе работников, фактически работающих, находящихся в командировках, в отпусках, не вышедших на работу в связи с выполнением государственных обязанностей и по болезни, а также с разрешения администрации, совершивших прогулы и т.п.

Не включаются в списочную численность работники:

выполняющие работы по заключенным договорам гражданско-правового характера (включая договор подряда), привлекаемые для выполнения разовых работ;

принятые на работу по совместительству из других фирм;

привлеченные для работы согласно специальным договорам с государственными организациями на предоставление рабочей силы;

безработные, привлекаемы на общественные работы;

временно направленные на работу на другое предприятие, если за ними не сохраняется заработная плата по месту основной работы;

направленные фирмой на учебу в высшие и средние специальные учебные заведения с отрывом от работы, получающие стипендию за счет средств фирмы;

молодые специалисты, находящиеся в отпуске после окончания учебного заведения;

подавшие заявление об увольнении и прекратившие работу до истечения срока предупреждения или прекратившие работу без предупреждения нанимателя, а также работники, уволенные за прогул. Они исключаются из списочного состава работников с первого дня невыхода на работу.

В течение года списочный состав постоянно изменяется. Поэтому при планировании показателя численности определяются по среднесписочной численности. При определении среднесписочной численности в расчет принимается сумма списочной численности персонала за все календарные дни. Она определяется путем деления суммы списочной численности за все дни месяца на общее число календарных дней в месяце. Списочная численность в среднем за квартал определяется путем суммирования среднемесячной численности работников за все месяцы работы предприятия в квартале и деления полученной суммы на три.

Аналогично рассчитывается среднесписочная численность за полугодие и год.

Для приведения явочной численности (Ч_я) к среднесписочной (Ч_сс) в плановых расчетах используется специальный коэффициент (К_сс), который характеризует соотношение явочной и среднесписочной численности в отчетном периоде или отношение номинального фонда рабочего времени к полезному в плановом периоде:

Ч_сс = Ч_я · К_с, (4.1)

Основой для расчета плановой численности ППП является запланированный объем производства, рост производительности труда, трудоемкость изготовления одного изделия и товарного (валового) выпуска, а также полезный фонд рабочего времени. В зависимости от состава исходных данных выделяют следующие методы планирования численности:

· метод корректировки базовой численности;

· на основе трудоемкости производственной программы;

· на основе производительности труда.

Метод планирования численности путем корректировки базовой численности работников является укрупненным и применяется на стадиях предплановой работы. Он относительно прост, имеет незначительную трудоемкость плановых расчетов, требует небольшой объем информации. Однако точность расчетов при этом невысока. Использование данного метода оправдано на предприятиях с однородным производства. например в легкой и пищевой промышленности, в добывающих отраслях промышленности и т.д. Методом корректировки базовой численности можно определить плановую численность работающих в целом на фирме, в разрезе структурных подразделений и различных категорий работающих.

Численность работающих плановая в наиболее общем виде определяется по формуле

Ч_п = Ч_б · , (4.2)

где Ч_п – плановая численность промышленно-производственного персонала, чел.;

Ч_б – базисная численность промышленно-производственного персонала (отчетная, ожидаемая), чел.;

Ко_п – рост объема производства в плановом периоде в процентах к базисному уровню;

Э_ч – планируемая экономия (увеличение) численности работников в плановом периоде по факторам, чел.

Численность промышленно-производственного персонала по категориям планируется на основе удельного веса каждой категории персонала по формуле

Чп_i = , (4.3)

где Чп_i – плановая численность i-й категории персонала, чел.;

Ч_п – плановая численность ППП, чел.;

У_i – удельный вес i-й категории персонала в базисном году в процентах;

Эч_i – изменение численности i-й категории персонала, рассчитанное на основе технико-экономических факторов повышения производительности труда, не учтенное при расчете Ч_п, чел.

Численность работников непромышленного персонала планируется отдельно, вне зависимости от численности работников промышленно-производственного персонала, раздельно по каждому виду деятельности с учетом ее особенностей.

Среднесписочная численность, рассчитанная по кварталам, не должна превышать среднесписочной численности, рассчитанной в среднем за год.

В тех фирмах, где в плановых расчетах используется производительность труда (выработка на одного работника промышленно-производственного персонала), плановая численность может быть определена на основе объемов производства товарной, валовой, чистой продукции в оптовых ценах предприятия и планируемой выработки на одного работника ППП:

Ч_п = , (4.4)

где ОП_п – плановый объем выпуска товарной, валовой, чистой продукции, руб.;

В_п – плановая выработка той же продукции на одного работника ППП, руб.

Условия применения данного метода аналогичны методу планирования численности путем корректировки базовой численности.

Для более точных расчетов численности работников фирмы следует использовать метод, основанный на трудоемкости производственной программы. В этом случае численность определяется путем деления трудоемкости производственной программы на полезный фонд рабочего времени одного работника.

Общая численность промышленно-производственного персонала может быть определена сразу на основе полной трудоемкости производственной программы либо путем суммирования численности, рассчитанной по каждой категории персонала.

Общую численность промышленно-производственного персонала следует рассчитывать на основе полной трудоемкости производственной программы, включающей технологическую трудоемкость, трудоемкость обслуживания и трудоемкость управления. Причем расчет может производиться на основе плановой либо базисной трудоемкости по формулам:

Ч_п = , (4.5)

Ч_п = Э_ч, (4.6)

где Тп_п – расчетная полная трудоемкость производственной программы планируемого года, определяемая на основе полной трудоемкости продукции, работ и услуг планового года, чел.-ч;

Тп_б – расчетная полная трудоемкость производственной программы планируемого года, определяемая на основе полной трудоемкости продукции, работ и услуг базисного года, чел.-ч;

Фп_п , Фп_б – полезный фонд рабочего времени одного рабочего соответственно в плановом и базисном году, ч;

Квн_п, Квн_б – среднегодовой коэффициент выполнения норм выработки соответственно в плановом и базисном году;

Э_ч – планируемое изменение численности за счет основных технико-экономических факторов, чел. (без учета изменения удельного веса отдельных видов продукции).

Общую численность ППП можно рассчитать также путем суммирования численности основных и вспомогательных рабочих, работников аппарата управления и прочих категорий ППП.

В этом случае численность основных производственных рабочих (Ч_про) определяется челением технологической трудоемкости производственной программы на полезный фонд рабочего времени одного рабочего по формуле

Ч_про = , (4.7)

где ОПп_i – планируемая производственная программа выпуска i-го изделия в натуральном выражении (шт., т, л и т.д.);

Тт_i – плановая трудоемкость единицы продукции i-го вида, нормо-ч;

Тт_н , Тт_к – технологическая трудоемкость (увеличение +, уменьшение -) в остатках незавершенного производства соответственно на начало и конец планового периода, нормо-ч;

Фп_п – плановый полезный фонд рабочего времени одного основного производственного рабочего, ч.

Численность основных рабочих может быть также определена с помощью более укрупненного расчета на основе данных об объеме продукции и нормах выработки.

В фирмах с непрерывным процессом производства (химия, нефтехимия, аппаратные процессы в легкой и пищевой промышленности) численность персонала Ч_про, занятого обслуживанием аппаратов, определяется с учетом действующего парка и норм обслуживания по формуле

Ч_про = , (4.8)

где К – количество единиц обслуживаемого оборудования;

С – количество смен;

Н_о – норма обслуживания в течение смены (количество единиц оборудования, приходящееся на одного рабочего);

К_сс – коэффициент списочного состава (отношение номинального фонда рабочего времени к полезному)

При обслуживании каждого сложного агрегата несколькими рабочими одновременно расчетная формула примет следующий вид:

Ч_про = К · С · Н_ч · К_сс, (4.9)

где Н_ч – норматив численности (количество рабочих, одновременно обслуживающих один агрегат, чел.

Численность вспомогательных рабочих рассчитывается по количеству рабочих мест или делением трудоемкости обслуживания на полезный фонд рабочего времени одного рабочего.

Приведенные выше формулы используются для расчета численности вспомогательных рабочих. При этом для определения численности вспомогательных рабочих в формулах указывается трудоемкость, нормы выработки (времени), коэффициенты выполнения норм и другие данные, относящиеся не к основному, а к вспомогательному производству. Например, в формуле 4.8 под К понимается общее число рабочих мест, которые должны обслуживаться вспомогательными рабочими, а Н_ч означает число рабочих мест, приходящихся на одного рабочего.

Численность контролеров вт цехах (участках) массового и крупносерийного производства может быть определена по формуле:

Ч_пк ^{= ,} (4.10)

где К – количество объектов, подвергающихся контролю в течение месяца;

О – количество контрольных операций на один объект (деталь, сборочную единицу);

t – затраты времени на одну контрольную операцию, мин;

В – коэффициент выборочности контроля (В<1);

К_д – коэффициент, отражающий дополнительные затраты времени на обход рабочих мест и оформление документации контроля;

Ф_п – месячный полезный фонд времени работы одного контролера, мин.

В серийном и единичном производстве численность контролеров может быть определена по формуле

Ч_к ^{= ,} (4.11)

где Ч_сс – среднесписочная численность производственных рабочих (рабочих мест), которые обслуживаются контролерами, чел.;

Н_о – норма обслуживания одним контролером производственных рабочих или рабочих мест.

Численность учеников определяется с учетом потребности в обучении по конкретным профессиям. Расчет среднесписочной численности учеников по профессиям (Ч_у) производится по формуле

Ч_у ^{= ,} (4.12)

где Ч_уо – общая численность учеников, которых планируется обучить в плановом периоде, чел.;

С_о – средний срок обучения одного ученика данной профессии, месяцев.

Списочное число рабочих (Ч_сп) определяется с учетом степени использования фонда рабочего времени и явочной численности работников по формуле

Ч_сп = Ч_я · К_сс (4.13)

где Ч_я – явочное число рабочих в сутки в планируемом периоде, рассчитанное на основе производственной трудоемкости, норм обслуивания и нормативов численности;

К_сс – коэффициент списочного состава.

Списочное число работников может быть также определено с учетом намечаемого процента невыходов по различным причинам по следующей формуле:

Ч_сп ^{= ,} (4.14)

где Н – общий планируемый процент невыходов на работу по различным причинам.

В тех случаях, когда рабочие данного подразделения фирмы все одновременно получают отпуск, расчет списочного количества ведется по формуле

Ч_сп ^{= ,} (4.15)

где Н_отп – планируемый процент невыходов, связанных с одновременным отпуском всех рабочих данного подразделения (цеха, участка).

Численность работников аппарата управления в разрезе отдельных категорий (руководителей, специалистов, технических исполнителей), поддающихся нормированию, на плановый период может быть определена по следующим формулам:

Чау_п ^{= ,} или Чау_п ^{= ,} (4.16)

где t_н, t_i – норма времени на выполнение определенной операции (i-й единицы работы), ч;

О_р, Ор_i – общий объем данного i-го вида работ (операций), подлежащий выполнению в плановом периоде, в соответствующих единицах изменения;

t_д – прочие затраты времени на выполнение других операций, не включенных в нормативы за данный период, ч;

Ф_п – плановый полезный фонд времени одного работника аппарата управления, ч.

В ряде случаев подробный расчет удобнее вести дифференцированно в зависимости от управленческих функций, объема работ и трудоемкости их выполнения. Определенная по каждой функции численность работников, например по функции планирования, распределяется по структурным подразделениям пропорционально объему выполнения ими отдельных функций с учетом необходимости более полной загрузки работников.

Следует иметь в виду, что нормы времени на управленческие работы имеют далеко не все фирмы. Поэтому расчет численности ППП на плановый период можно производить по формулам:

Ч_п = , (4.17)

Ч_п = (4.18)

где Тпр_б – расчетная производственная трудоемкость производственной программы планируемого года, определяемая на основе производственной трудоемкости продукции, работ и услуг базисного года, чел.-ч;

Тпр_п – расчетная производственная трудоемкость программы планируемого года, определяемая на основе производственной трудоемкости продукции, работ и слуг планового года, чел.-ч;

Фп_б, Фп_п – полезный фонд рабочего времени одного рабочего соответственно в базисном и плановом году, ч;

Квн_б, Квн_п – среднегодовой коэффициент выполнения норм выработки соответственно в базисном и плановом году;

Чау_б – численность работников аппарата управления и прочих категорий ППП по штатному расписанию базисного года, чел.;

Э_ч – планируемое изменение численности за счет основных технико-экономических факторов (без учета изменения удельного веса отдельных видов продукции), чед;

Э_ау – планируемое изменение численности работников управления и пноих категорий ППП (обслуживающего персонала и работников охраны) за счет инновационных мероприятий, чел.

Численность технических исполнителей и обслуживающего персонала во многих случаях удобнее определять подобно численности вспомогательных рабочих, т.е. в соответствии с установленными нормами обслуживания (рабочих мест, помещений, работников и т.п.).

Численность работников охраны определяется в зависимости от числа постов и принятого режима работы.

Планирование численности целесообразно начинать со структурных подразделений фирмы: участков. цехов, корпусов, производств и заканчивать подразделениями аппарата управления. Общая численность работающих в целом по фирме определяются путем суммирования численности рабочих, учеников и прочих категорий по всем подразделениям фирмы.

Заканчивается расчет потребности в персонале определением дополнительной потребности в кадрах и оценочными расчетами.

Дополнительная потребность в кадрах или избыток рабочей силы обычно рассчитывается отдельно по каждой категории работников с учетом профессии, квалификации (разряда) и т.п. В общем виде дополнительная потребность в кадрах определяется разностью между среднегодовой численностью в планируемом году, предусмотренной планом по труду, и ожидаемой фактической численностью за предшествующий год. При этом учитывается величина возмещения убыли рабочих и служащих, связанная с уходом в армию, на учебу, на пенсию, которая определяется на основе отчетных статистических данных за последние 2 года.

Дополнительная потребность (ΔЧр) в кадрах рабочих данной специальности (профессии) рассчитывается по формуле

ΔЧр = Чр_п – Чр_ф + (4.19)

где Чр_п – среднегодовая численность рабочих в плановом году (квартале) в соответствии с планом по труду фирмы (структурного подразделения), чел.;

Чр_ф – фактическая (ожидаемая) численность рабочих за предшествующий плановому год, чел.;

У – средний процент убыли рабочих в связи с уходом на пенсию, в армию, на учебу и т.д.

Дополнительная потребность в служащих и прочих работниках рассчитывается с учетом имеющихся вакансий и возможной убыли в планируемом периоде.

Аналогично рассчитывается излишек рабочей силы. Расчеты ведутся по каждому структурному подразделению и в целом по фирме.

Одновременно с расчетом дополнительной потребности в кадрах определяются источники ее обеспечения, которые могут быть внешними и внутренними.

Внутренние источники предполагают заполнение вакансий за счет выдвижения и ротации персонала, а также трудоустройство работника, должность которого по той или иной причине сокращается в плановом периоде. При этом имеется в виду, что выдвижение – это вертикальное перемещение кадров, а ротация – горизонтальное. Указанные перемещения должны осуществляться в плановом порядке на основе кадрового резерва.

Внешние источники предполагают заполнение вакансий за счет кадров, работающих в других организациях, безработных, выпускников учебных заведений и т.п. Внешний найм сотрудников требует поддержания постоянных связей фирмы с профессиональными частниками рынка труда, учебными заведениями, использования системы заявок и рекомендаций, проведения конкурсов и т.д.

В случае избытка рабочей силы и необходимости в плановом периоде сокращения персонала следует в плане по труду предусмотреть возможность трудоустройства сокращаемого сотрудника в других подразделениях или иные меры социальной защиты, например выплату выходного пособия, переподготовку, повышение квалификации с последующим трудоустройством.

На основе дополнительной потребности в персонале и высвобождения персонала составляется план подготовки. переподготовки и повышения квалификации персонала.

В заключение плановых расчетов по труду и персоналу делаются следующие оценочные расчеты.

Во-первых, общая численность ППП должна соответствовать принятым обязательствам по росту производительности труда, т.е. соответствовать численность, определенной путем деления объема производства в тыс.руб. (в условных или приведенных единицах) на выработку одного работающего в базисном году в тех же единицах и вычитания из полученного результата сокращения численности, рассчитанной по основным технико-экономическим факторам.

Во-вторых, рассчитывается доля прироста объема производства за счет повышения производительности труда:

ΔОП_пт = , (4.20)

где ΔОП_пт – доля прироста объема продукции за счет повышения производительности труда, %;

ΔЧ_п – плановый прирост численности ППП, %;

ΔОП_п – плановый прирост объема продукции, %.

Рекомендуемая литература

1. Л6, раздел 6, с. 182–197.

2. Л17, раздел 10, с. 382–462.

3. Л18, раздел 5, с. 194–238.

4. Л40, раздел 13, с. 203–217.

5. Л41, раздел 15, с. 297–313.

Контрольные вопросы для самопроверки

1. Какие задачи решаются при планировании персонала?

2. Из каких разделов состоит план по труду и персоналу?

3. Назовите показатели планирования производительности труда.

4. Раскройте содержание методов планирования производительности труда.

5. В чем суть методики планирования производительности труда по технико-экономическим факторам?

6. Назовите основные факторы, применяемые при планировании производительности труда.

7. Какие виды трудоемкости продукции вы знаете?

8. Как определяется плановая трудоемкость изготовления изделия и товарного выпуска?

9. Назовите методы планирования численности персонала предприятия.

10. Как рассчитывается плановая численность различных категорий персонала?

11. Как планируется высвобождение персонала и дополнительной потребности в нем?

4.4.