Влияние риска, определенности, неопределенности, паники на процесс принятия и реализации управленческого решения

Риск

— это возможность опасности, неудачи и приобретений, выигрыша и предсказуемости результата. Это естественный элемент в деятельности любого человека, расширяющий его представление об окружающем мире. С риском связаны такие процессы, как прогресс и регресс. Управленческий риск является частью более широкого набора рисков.

К решениям, принимаемым в условиях риска, относятся такие, результаты которых не являются определенными, но вероятность каждого результата известна. Наиболее желательным способом определения вероятности является объективность. Это такая вероятность, когда ее можно определить математическими методами или путем статистического анализа накопленного опыта. В настоящее время существует несколько способов получения организацией релевантной информации, позволяющей объективно рассчитать риск. Иногда внешняя информация недоступна, но в данном случае организация может получить ее своими силами, проведя исследование. Для прогнозирования восприятия новых продуктов, телевизионных шоу, кинофильмов и политиков широко используется анализ рынка.

Необходимо отметить, что вероятность будет определена объективно, если поступит достаточно информации для того, чтобы прогноз оказался статистически достоверным. Во многих случаях организация не располагает достаточной информацией для объективной оценки вероятности, однако опыт руководства подсказывает, что именно может произойти, с более высокой степенью достоверности. В данном случае руководитель может использовать суждение о возможности совершения альтернатив с той или иной субъективной или предполагаемой вероятностью.

Факторы риска подлежат учету в расчетах эффективности, если при различных возможных условиях реализации затраты и результаты по проекту различны.

При оценке проектов наиболее приоритетны виды неопределенности инвестиционных рисков:

— риск, связанный с нестабильностью законодательства в области экономики и текущей экономической ситуации, условий инвестирования и использования прибыли;

— внешнеэкономический риск;

— неопределенность политической ситуации, риск неблагоприятных социально-политических изменений в стране или регионе;

— неполнота или неточность информации о динамике технико-экономических показателей, параметрах новой техники и технологии;

— колебания рыночной конъюнктуры, цен, валютных ресурсов и так далее;

— неопределенность природно-климатических условий, возможность стихийных бедствий;

— производственно-технологический риск;

— неопределенность целей, интересов и поведения участников;

— неполнота или неточность информации о финансовом положении и деловой репутации предприятий-участников.

Метод проверки устойчивости предусматривает разработку сценариев реализации управленческого решения в наиболее вероятных или опасных условиях. По каждому сценарию исследуется, как будет действовать в соответствующих условиях организационно-экономический механизм реализации проекта, каковы при этом доходы, потери и показатели эффективности у отдельных участников, государства и населения.

Проект считается устойчивым и эффективным, если во всех рассмотренных ситуациях интересы участников соблюдаются, а возможные неблагоприятные последствия устраняются за счет созданных запасов и резервов или возмещаются страховыми выплатами. Степень устойчивости проекта по отношению к возможным изменениям условий реализации может быть охарактеризована показателями определенного уровня объемов производства, цен производимой продукции и других параметров проекта.

Риск в управлении определяет инициативу в производственном процессе и маркетинговой политики организации, а последствия риска определяются профессионализмом и интуицией работников, а также стечением обстоятельств при разработке, выборе, организации, исполнении решения. Распространенность риска в системе менеджмента привела к необходимости создания структурных подразделений, в обязанности которых входит разработка системы управления рисками. Управление рисками — это система стратегий, методов и приемов для уменьшения возможных отрицательных последствий на результаты деятельности организации при принятии ошибочных по разным причинам решений.

Управление риском включает следующие стратегии:

— уклонение от деятельности, содержащей элементы риска;

создание страхового фонда для гарантии полной компенсации неблагоприятных последствий для организации;

— создание в качестве подразделений основной организации сети самостоятельных венчурных фирм с ограниченной ответственностью;

— передача ответственности за риск другому лицу (страхование).

Управленческие риски

— это набор желательных или нежелательных, вызванных управленческими решениями ситуаций, которые могут возникнуть либо при реализации решений, либо спустя некоторое время.

Управленческие риски включают в себя:

— организационные риски — связаны с решениями по выбору формы и места расположения организации при ее регистрации, построению структуры организации, распределению прав, обязанностей и ответственности среди персонала;

— экономические риски — связаны с выбором методик расчета и обоснования бизнес-плана и отчетности;

— технологические риски — связаны с выбором и реализацией методик управления, а также организационно-информационной техники;

— социальные риски — связаны с выбором и реализацией методик воздействия на персонал при индивидуальном и коллективном подходе;

— правовые риски — связаны с выбором и реализацией базовых для фирмы законодательных актов и положений, форм контрактов и сотрудничества, зарубежных партнеров.

Риски могут привести к оперативным и стратегическим приобретениям или потерям в функционировании организации. Положительное воздействие управленческих рисков воспринимается как само собой разумеющееся, а негативное вызывает негативную реакцию и желание недопущения рисков в процессе дальнейшей деятельности.

Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, так как это связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых человеком решений. Исторический опыт показывает, что риск недополучения намеченных результатов стал актуальным при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота. Поэтому с возникновением и развитием капиталистических отношений появляются различные теории риска, а классики экономической теории уделяют большое внимание исследованию проблем риска при разработке и принятии управленческого решения. Для понимания природы данного понятия фундаментальное значение имеет связь риска и прибыли. Адам Смит в «Исследованиях о природе и причинах богатства народов» отмечал, что достижение даже обычной нормы прибыли всегда связано с большим или меньшим риском. Известно, что получение прибыли предпринимателю не гарантировано, вознаграждением за затраченные им время, усилия и способности могут оказаться как прибыль, так и убытки. Однако менеджер проявляет готовность идти на риск в условиях неопределенности, так как наряду с риском потерь существует возможность дополнительных доходов. И. Шум Петер в книге «Теория экономического развития: (Исследование предпринимательской прибыли, капитала, процента и цикла конъюнктуры)» пишет о том, что если риски не учитываются в хозяйственном плане, тогда они становятся источником, с одной стороны, убытков, а с другой — прибылей. Можно выбрать решения, содержащие меньше риска, но при этом меньше будет и получаемая прибыль.

Следует заметить, что предприниматель вправе частично переложить риск на других субъектов экономики, но полностью избежать его он не может. Справедливым считается мнение о том, что «кто не рискует, тот не выигрывает». Иными словами, для получения экономической прибыли менеджер должен осознанно пойти на принятие решения, связанного с риском. В настоящее время выделяют внешние и внутренние риски.

К внешним рискам относятся: природно-естественные (риск стихийных бедствий и экологические риски); общеэкономические (риск изменения экономической ситуации, риск неблагоприятной конъюнктуры рынка, риск усиления конкуренции и отраслевой риск); политические (риск национализации и экспроприации, риск трансферта, риск разрыва контракта, риск военных действий и гражданских беспорядков); финансовые риски, связанные с покупательной способностью денег (инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности, риск изменения общерыночной ставки процента).

К внутренним рискам относятся: производственные (риски снижения производительности труда, потерь рабочего времени, перерасхода или отсутствия необходимых материалов); технические (риски при внедрении новых технологий, или инновационные риски, риски потерь при отрицательных результатах НИОКР, риски потерь в результате сбоев и поломки оборудования); коммерческие (риски, связанные с реализацией товара на рынке, транспортные риски; риск, связанный с приемкой товара покупателем; риск, связанный с платежеспособностью покупателя); инвестиционные (риск упущенной выгоды, процентный риск, кредитный риск, биржевые риски, селективный риск, риск банкротства).

Риски могут быть классифицированы и по иным признакам. Так, например, выделяют риски чистые и спекулятивные, динамические и статические, абсолютные и относительные. Чистые риски означают возможность получения убытков или нулевого результата. Обычно к ним относят производственные и инвестиционные риски. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получения как положительного, так и отрицательного результата. Динамический риск — это риск непредвиденных изменений вследствие принятия управленческих решений или изменений, произошедших в экономической, политической и других сферах общественной жизни. Такие изменения могут привести как к потерям, так и к дополнительным доходам. Статический риск — это риск потерь вследствие нанесения ущерба собственности, а также потерь дохода из-за недееспособности организации. Этот риск может привести только к потерям.

Абсолютный риск — это риск, который можно оценить в денежных единицах (рублях, долларах и т. д.), а относительный риск — в долях единицы или в процентах. Например, риск в предпринимательстве можно измерить абсолютной величиной, например суммой убытков и потерь, и относительной величиной, степенью риска, т. е. мерой вероятности неосуществления намеченного мероприятия или недостижения намеченного уровня прибыли, дохода, цены. Оба показателя необходимы и несут соответствующую информацию относительно абсолютного и относительного риска.

Также необходимо учитывать риск инфляционный (вызванный непредвиденным ростом издержек производства вследствие инфляционного процесса), риск несбалансированной ликвидности (опасность потерь в случае неспособности банковского учреждения покрыть свои обязательства по пассивам банка требованиями по активам), риск ценовой (риск изменения цены долгового обязательства вследствие роста или падения текущего уровня процентных ставок).

Риск, которому подвергается организация, выступает в роли вероятной угрозы разорения или несения таких финансовых потерь, которые могут остановить все дело. Поскольку вероятность неудачи присутствует всегда, встает вопрос о методах снижения риска.

При анализе риска обычно используются допущения, предложенные известным американским экспертом Б. Берлимером:

— потери от риска независимы друг от друга;

— потеря по одному направлению деятельности не обязательно увеличивает вероятность потери по другому, за исключением форсмажорных обстоятельств;

— максимально возможный ущерб не должен превышать финансовых возможностей участника.

Анализ рисков можно подразделить на таких два дополняющих друг друга вида, как качественный и количественный. Качественный анализ позволяет определить факторы и потенциальные области риска, выявить возможные его виды. Количественный анализ направлен на то, чтобы количественно выразить риски, провести их анализ и сравнение.

При количественном анализе риска используются различные методы, но в настоящее время наиболее распространенными являются:

— статистический метод;

— анализ целесообразности затрат;

— метод экспертных оценок;

— метод аналогий.

Риск является вероятностной категорией, и в этом смысле наиболее обоснованно с научных позиций характеризовать и измерить его как вероятность возникновения определенного уровня потерь. Строго говоря, при всесторонней оценке риска следует устанавливать для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь, соответствующую вероятность возникновения такой величины. Однако этот строго математический подход абсолютно неприемлем на практике для решения задач оценки риска. В данном случае достаточно точно величину вероятных потерь можно рассчитать, используя статистику.

В настоящее время в практике принятия управленческого решения существует несколько методов оценки риска.

Ниже нами приведены некоторые из них:

— метод экспертных — оценок основан на обобщении мнений специалистов-экспертов о вероятностях риска. Интуитивные характеристики, основанные на знаниях и опыте эксперта, дают в ряде случаев достаточно точные оценки. Экспертные методы позволяют быстро и без больших временных и трудовых затрат получить информацию, необходимую для выработки управленческого решения;

— метод аналогий — обычно используется при анализе рисков нового проекта. Проект рассматривается как «живой» организм, имеющий определенные стадии развития. Жизненный цикл проекта состоит из этапа разработки, этапа выведения на рынок, этапа роста, этапа зрелости и этапа упадка. Изучая жизненный цикл проекта, можно получить информацию о каждом этапе проекта, выделить причины нежелательных последствий, оценить степень риска. Однако на практике бывает довольно трудно собрать соответствующую информацию;

— метод целесообразности затрат — позволяет определить критический объем производства или продаж, т. е. нижний предельный размер выпуска продукции, при котором прибыль равна нулю. Производство продукции в объемах меньше критического приносит только убытки. Критический объем производства необходимо оценивать при освоении новой проекции и при сокращении выпуска продукции, вызванного падением спроса, сокращением поставок материалов и комплектующих изделий, заменой продукции на новую, ужесточением экологических требований и другими причинами. Для проведения соответствующих расчетов все затраты на производство и реализацию продукции подразделяют на переменные (материалы, комплектующие изделия, инструменты, заработная плата, расходы на транспорт и т. д.) и постоянные (амортизационные отчисления, управленческие расходы, арендная плата, проценты за кредит и т. п.).

Нами были рассмотрены основополагающие понятия риска. Закономерно возникает вопрос о возможных путях его снижения. В связи с тем, что деятельность организации так или иначе связана с риском, одной из главных задач менеджера является снижение степени риска. Для этого используются различные способы: диверсификация, страхование, лимитирование, резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов, распределение риска, получение большей информации о предстоящем выборе и результатах.

Диверсификация — это распределение капиталовложений между разнообразными видами деятельности, результаты которых непосредственно не связаны. Организация, неся убытки по одному виду деятельности, может получить прибыль за счет другой сферы деятельности. Диверсификация позволяет повысить устойчивость предприятия к изменениям в предпринимательской среде. Оптимальным считается одновременное финансирование 10—15 проектов, что позволяет распределить риск. В резерве для возможных дополнительных выплат на более поздних этапах развития того целесообразно держать 10—20 % суммы фонда. Для дальнейшего снижения риска практикуется совместное финансирование проектов силами нескольких частных фирм «рискового капитала».

Страхование — это передача определенных рисков страховой компании. Для снижения степени риска используются имущественное страхование и страхование от несчастных случаев. Имущественное страхование может иметь следующие формы: страхование риска подрядного строительства, страхование оборудования, страхование грузов и т. д. Страхование от несчастных случаев включает: страхование общей гражданской ответственности и страхование профессиональной ответственности. Широко используется и такой вид страхования, как хеджирование, т. е. страхование цены товара от риска либо нежелательного для производителя падения, либо невыгодного для потребителя увеличения.

По целям и технике проведения операции хеджирования делятся на хеджирование продажей, т. е. заключение производителем или товаровладельцем фьючерсного контракта с целью страхования от снижения цены при продаже в будущем товара, либо уже имеющегося в наличии, либо еще не произведенного, но предусмотренного к обязательной поставке в определенный срок; хеджирование покупкой, т. е. заключение потребителем или продавцом фьючерсного контракта с целью страхования от увеличения цены при покупке в будущем необходимого товара.

Лимитирование предполагает установление лимита, т. е. определенных сумм расходов, продажи товаров в кредит, сумм вложения капитала и т. д.

Резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов предполагает установление соотношения между потенциальными рисками и размерами расходов, необходимых для преодоления последствий этих рисков. Такой способ снижения рисков обычно используют при выполнении различных проектов. В общем случае резерв используется для финансирования дополнительных работ, компенсации непредвиденных изменений материальных и трудовых затрат, накладных расходов и других затрат, возникающих в процессе осуществления проекта.

Распределение риска предполагает разделение риска между участниками проекта. Рост размеров и продолжительности инвестирования, внедрение новых технологий, высокая динамичность внешней среды увеличивает риск проекта. Способом разделения риска являются операции факторинга. В практике зарубежных банков развитие факторинговых операций связано главным образом с потребностью отдельных поставщиков в ускоренном получении платежей, которые представляются сомнительными. Как правило, в этих ситуациях имеет место риск неуплаты претензий плательщиком вообще. Банк, выкупивший такие претензии у поставщика, в этом случае может понести убытки. Операции факторинга относятся к операциям повышенного риска, а размер комиссионного вознаграждения зависит как от степени риска (от уровня «сомнительности» выкупаемого долга), так и от длительности договорной отсрочки. В некоторых случаях он доходит до 20 % от суммы платежа.

Понятие «риск» относится к уровню определенности, с которой можно прогнозировать результат. В процессе оценки альтернатив и принятия решений руководитель должен прогнозировать возможные результаты в различных обстоятельствах или состояниях внешней среды. Решения принимаются в различных обстоятельствах по отношению к риску. Из них можно выделить два основных: определенность и неопределенность.

Определенность.

Решение принимается в условиях определенности в ситуации, когда менеджер знает результат каждого из альтернативных вариантов выбора. Однако сравнительно немногие организационные или персональные решения принимаются в условиях определенности, но в то же время они имеют место и зачастую элементы более крупных решений можно рассматривать как определенные.

Неопределенность.

Под неопределенностью понимается неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта (решения), в том числе связанных с ними затратах и результатах. Неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации управленческого решения неблагоприятных ситуаций и последствий, характеризуется понятием риска.

Решение принимается в условиях неопределенности, т. е. в ситуации, когда невозможно оценить вероятность потенциальных результатов. В данной случае требующие учета факторы настолько новы и сложны, что насчет них невозможно получить достаточно релевантной информации. В итоге вероятность определенного последствия невозможно предсказать с достаточной степенью достоверности. Наибольшим потенциалом неопределенности можно охарактеризовать социокультурную, политическую и наукоемкую среду. Сталкиваясь с неопределенностью, руководитель может использовать две основные возможности.

Во-первых, попытаться получить дополнительную релевантную информацию и еще раз произвести анализ проблемы. Так, зачастую удается уменьшить новизну и сложность проблемы. Руководитель сочетает эту дополнительную информацию и анализ с накопленным опытом, способностью к логическим суждениям или интуицией.

Вторая возможность — это действовать в точном соответствии с прошлым опытом, суждениями или интуицией и сделать предположение о вероятности событий. Это необходимо, когда отсутствует время на сбор дополнительной информации или затраты на нее достаточно велики, так как временные и информационные ограничения имеют важнейшее значение при принятии управленческих решений.

Любое управленческое решение принимается в условиях, когда результаты не определены и информация ограниченна. Следовательно, чем полнее информация, тем больше предпосылок сделать лучший прогноз и снизить риск. Стоимость полной информации рассчитывается как разность между ожидаемой стоимостью какого-либо мероприятия (проекта приобретения), когда имеется полная информация, и ожидаемой стоимостью, когда информация неполная.

Паника.

В рамках рассмотренного нами вопроса необходимо отметить, что не последнее место при принятии и разработке управленческого решения имеет фактор паники. Состояние паники — это кратковременная потеря системности в мыслительной деятельности человека при разработке и принятии решения. Системность выражается в логике мышления, использовании накопленных знаний и приобретенного опыта, представлении себя в качестве объекта и субъекта управления. Паника — это составляющая стресса человека. Он определяется как состояние или процесс повышенного нервного напряжения вследствие наличия напряженных или исключительных ситуаций, вызывающих страх. В стресс можно включить три основные части: панику, осмысленную деятельность и разработку выводов или действий. Состояние паники может воздействовать так, что человек или группа людей может временно потерять способность разумно принимать или оценивать решения, нацеленные на преодоление обстоятельств, вызывающих страх.

Зачастую паника провоцируется прессой, так как журналисты могут создавать условия возникновения нервозности в обществе. Здесь необходимость преодоления паники обусловлена жизненной необходимостью организации. Именно в такой ситуации проявляется профессионализм менеджера. Как и какие меры будут предприняты в работе с прессой (в определенном смысле слова общественностью) задача отдела по связям с общественностью или PR-специалиста.

Паника может носить индивидуальный или коллективный характер.

Индивидуальная паника

— это беспомощное состояние человека, потеря уверенности в своих силах. Это состояние может длиться достаточно долго, а закрепление в сознании человека панических состояний приводит к патологическому медицинскому заболеванию. Оно провоцируется также стрессовыми должностями, которые характеризуются повышенным вниманием, важностью принимаемых или исполняемых решений и находится под постоянным контролем вышестоящих инстанций. Индивидуальная паника достаточно распространена, однако редко бывает достоянием гласности, поэтому нет достоверной статистки ее проявления.

Коллективная паника

— наиболее характерная реакция социальных или профессиональных групп населения на напряженную или исключительную ситуацию, вызывающую страх (социальная паника). Паникой могут быть охвачены менеджеры среднего звена, высшие руководители, брокеры фондовой биржи и т. д. При коллективной панике зачастую имеется один источник напряженной или исключительной ситуации, вызывающий страх или напряженность. Состояние паники оказывает решающее воздействие на мыслительные процессы человека и проявляется в снижении эффективности протекания интеллектуальных процессов мышления и повышения действенности простых многократно применяемых действий. Паническое состояние может формировать положительные или отрицательные особенности в мыслительной деятельности человека. К положительным можно отнести активизацию психики и ускорение психических процессов, увеличение гибкости мышления и оперативной памяти, к отрицательным — ухудшение понимания и мышления, появление скованности или хаотичности предпринимаемых действий, ухудшение самоконтроля и прогнозирования, неоднозначность восприятия и обработки информации.

Наиболее интересно то, как паника влияет на этапы разработки управленческого решения.

Его можно рассматривать на трех этапах:

— при разработке и принятии управленческого решения;

— при реализации управленческого решения;

— после реализации управленческого решения.

Для первого этапа характерен профессионализм будущего решения. Увеличение числа специалистов, принимающих участие в разработке управленческого решения, уменьшает вероятность влияния паники и может даже исключить ее полностью. Однако конечная стоимость решения, принятого таким способом, существенно возрастает, а это в свою очередь может существенно отразиться на себестоимости продукции. Несмотря на то что в рамках данного этапа могут возникнуть непредсказуемые трудности, вызывающие страх и панику, некоторые менеджеры упрощенно подходят к данному этапу, разрабатывая решения без должного обоснования.

На втором этапе выполняется решение. Здесь базой для паники может быть несоответствие реальных условий реализации решения запланированным. Эти изменения являются естественными, так как, чем больше проходит времени с момента разработки решения до момента его реализации, тем больше вероятность появления неожиданных ситуаций, которые могут вызвать страх как у руководителей, так и у исполнителей.

На третьем этапе после выполнения управленческого решения базой для паники могут стать прямые и косвенные отрицательные последствия уже выполненного решения в экономической, социальной, экологической и других областях. Уменьшению вероятности паники способствует соответствие решения действующему законодательству и уставным документам организации, получение сертификатов и актов независимых экспертов.

В заключение необходимо отметить, что если менеджером не будут учитываться эффекты, вызываемые риском и паникой, то это может вызвать отрицательные последствия. Действие по принципу: раз я не знаю, значит, этого не может со мной произойти и авось пронесет, — нельзя назвать эффективным. Например, во многих крупных организациях созданы и действуют отделы по управлению риском, а в небольших, которые не могут себе позволить их создание, — это профессионализм менеджера.