I.1 Статистическое изучение кредитных ресурсов
Предоставление кредитов является основной экономической функцией банков.
Кредит представляет систему экономических отношений по мобилизации временно свободных денежных средств и использованию их на нужды воспроизводства.
Кредитные ресурсы представляют собой совокупность всех денежных средств, находящихся в распоряжении банков.
Все кредитные ресурсы делятся на три группы:
- собственные средства банка - уставный капитал и фонды, добавочный капитал, включающий прирост стоимости имущества при переоценке; эмиссионный доход от выпуска акций, страховые резервы и прибыль
- привлеченные средства на депозитные счета - средства постоянных клиентов банка на их расчетных и текущих счетах
- заемные средства - кредиты, полученные от Банка России, межбанковские кредиты, полученные от других кредитных организаций или банков-нерезидентов, выпущенные коммерческим банком ценные бумаги: облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя и банковские акцепты.
Приведенные группировки позволяют оценить структуру кредитных ресурсов коммерческого банка.
Для характеристики объема, структуры и динамики кредитных ресурсов используют показатели:
абсолютные:
- совокупные активы (пассивы) - в стоимостном выражении, в % к ВВП, в % к денежной массе (агрегату М2),объем активов в расчете на один банк и в расчете на 1,0 млрд. рублей доходов населения
- собственные средства-брутто - разница между собственными средствами-брутто и суммой иммобилизованных средств (стоимость основных фондов; средства, вложенные в ценные бумаги, отвлеченные в расчеты и дебиторскую задолженность, предоставленные другим организациям)
- собственные средства-нетто;
- кредитный потенциал - сумма мобилизованных банком временно свободных средств за минусом установленного Центробанком резерва ликвидности;
- размер уставного капитала (с последующим сравнением исчисленных величин с аналогичными на предшествующие даты или с нормативами Центробанка России).
относительные:
- удельный вес оплаченной части уставного фонда,
- соотношение объема привлеченных средств и собственного капитала – согласно нормативам ЦБ, для ЗАО оно не должно быть более 25 раз, для ОАО — 15 раз)
- коэффициент использования депозитов (КИД) - более 0,75 свидетельствует об агрессивной кредитной политике банка, а менее 0,65 — о пассивной
где числитель – средние остатки задолженности по кредитам за период,
знаменатель – средние остатки по всем привлеченным ресурсам.
- доля иммобилизованных собственных средств,
- доля средств, оседающих на расчетном счете (коэффициенты прилива и коэффициенты оседания средств во вкладах)
Коэффициент прилива вкладов - темп прироста суммы вкладов с учетом выдачи:
,
Коэффициент оседания средств во вкладах - сколько процентов из поступивших средств осталось на счетах:
где Вк - остаток вкладов на конец периода;
Вн - остаток вкладов на начало периода;
Sпр = ВК – ВН = ОП – ОВ - сумма прилива вкладов (сальдо поступивших и выданных средств);
Оп - оборот вкладов по поступлению (сумма поступивших средств);
Ов - оборот вкладов по выдаче (сумма выданных средств);
средние:
- средний размер вкладов - характеризует достигнутый уровень сбережений. Он рассчитывается путём деления суммы остатка вклада на количество лицевых счетов.
где В - сумма вкладов, как говорят «сумма остатков вкладов»,
N - количество вкладов (количество лицевых счетов),
dN - удельный вес числа вкладов с различным уровнем вложения.
Для анализа среднего показателя можно построить систему взаимосвязанных индексов. Индекс переменного состава среднего размера вклада характеризует влияние одновременно двух факторов: изменения индивидуальных уровней вкладов, изменения удельного веса числа вкладов с различным уровнем вложения
- средний срок хранения вкладов (обратный показатель) и среднее число оборотов вкладов (прямой показатель) - банки заинтересованы в ускорении оборачиваемости денежных средств во вкладах
где n – число оборотов (сколько раз обернулись денежные средства во вкладах за определённый период)
- средний остаток вкладов за период (средняя сумма вкладов);
Ов - оборот по выдаче вкладов за период (сумма выданных средств).
,
где t - cредний срок хранения вкладов в днях (продолжительность одного оборота)
D - число календарных дней в периоде
m - однодневный оборот по выдаче вкладов (средняя сумма выданных за день средств).
Дата добавления: 2016-06-24; просмотров: 2407;