Выбор критериев оценки качества отдельно
взятой ссуды
Определение основных групп ссуд с указанием
связанных с ними процентов риска
Оценка каждой выданной банком ссуды исходя
из избранных критериев и отнесение ее к
соответствующей группе
Определение структуры кредитного портфеля в
разрезе классифицированных ссуд
Анализ факторов, оказывающих влияние на
изменение структуры кредитного портфеля,
в динамике
Оценка качества кредитного портфеля в целом
Определение суммы резервного фонда,
адекватного совокупному риску кредитного
портфеля банка
Разработка мер по улучшению качества
кредитного портфеля
Рисунок 1 - Этапы управления кредитным портфелем
10.2 Кредитная политика
В современной российской банковской практике не существует однозначного понимания категории "кредитная политика". Так, например, в книге "Банковская система России (Настольная книга банкира)" дается определение: "Кредитная политика - это стратегия и тактика банка в области кредитных операций". Аналогичный подход в трактовке кредитной политики можно встретить и в современной западной литературе.
Кредитная политика организации представляет собой систему мер, направленных на установление приоритетов развития кредитных отношений, рациональную организацию и управления процессом кредитования различных категорий заемщиков с целью обеспечения высокой рентабельности и минимизации кредитного риска.
Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов.
К общим функциям относятся:
1) коммерческая функция, т.е. функция получения банком прибыли (от проведения кредитных, расчетных, платежных и прочих операций);
2) стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование;
3) контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.
Однако если рассматривать функции в качестве специфического проявления сущности явления, что является единственно правильным, то в этом случае кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную функцию - функцию оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.
Основными целями кредитной политики коммерческого банка должны стать следующие:
1. Анализ кредитного рынка и определение целевых рынков с целью минимизации кредитного риска.
2. Максимизацию прибыли в процессе кредитования и привлечения средств в депозиты.
3. Оптимизацию управления депозитным и кредитным портфелями банка.
4. Снижение доли проблемных ссуд.
5. Поддержание ликвидности банка с позиций управления кредитом (ссудами и займами).
Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются:
- Стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;
- Тактика банка по организации кредитования;
- Контроль за реализацией кредитной политики.
Изложенная в письменном виде кредитная политика и соответствующие правила ее реализации составляют ту основу, на которой строится кредитный процесс.
10.3 Формы обеспечения возвратности кредита
В нынешних условиях экономической неустойчивости, в массовом распространении мошенничества в финансовой сфере, кредитные организации стремятся обеспечить наибольшие гарантии возврата кредита.
ГК РФ называет шесть таких способов: неустойка, залог, удержание имущества должника, поручительство, банковская гарантия, задаток. Перечень исчерпывающим не является и стороны по договору могут принять иные способы обеспечения. Значение способов обеспечения состоит в том, что к главному обязательству присоединяется дополнительное, которое вступает в действие с момента, когда должник нарушает главное обязательство. Дополнительное обязательство тесно связано с основным: оно возникает только после основного обязательства и прекращается одновременно с ним. Для кредитных правоотношений наиболее характерными являются такие институты, как залог, поручительство и банковская гарантия ( см. таблицу 1)
Таблица 1- Способы обеспечения кредитных обязательств
№ | Вид обеспечения | Характеристика обеспечения |
1. | Залог | Представляет собой способ обеспечения выполнения обязательств. Предмет залога- недвижимость (ипотека) вещи ценные бумаги иное имущество – могут быть переданы залогодержателю или оставлен у залогодателя. Обеспечительная функция состоит в том что кредитор – залогодержатель в случае неисполнения должником обязательств приобретает право получения удовлетворения за счет заложенного имущества. |
2. | Поручительство | Договор заключается между поручителем и кредитором должника в обеспечение обязательств последним .Для решения о принятии поручительства предприятия от последнего кредитный инспектор должен затребовать все документы , подтверждающие его правоспособность на совершение названной сделки и характеризующие его достаточное финансовое положение. |
3. | Страхование | В силу обязательства о страховании одна сторона – страхователь - обязуется вносить в установленные договором сроки страховые платежи ,а другая сторона – страховщик – обязуется при наступлении предусмотренного события (страхового случая ) выплатить страхователю возмещение (страховую сумму ). |
4. | Банковская гарантия | В силу банковской гарантии банк , иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство оплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предоставлении бенефициаром письменного требования об оплате. Для решения вопроса о принятии банковской гарантии кредитный инспектор затребует от Банка – гаранта необходимые документы. Важное значение имеет установление гарантии срока ее действия ,так как с истечением срока возможность предъявления требований бенефициаром отвергается гарантом. Вознаграждение гаранту выплачивается принципалом |
5. | Иные способы кредитных обязательств | Все они заключаются в передаче конкретного имущества должника в собственность кредиторов , вплоть до момента возврата кредита и выплаты процентов. |
Содержание кредитного договора
Кредитный договор является главным правовым документом, регулирующим кредитные операции предприятия и банка, защищающим экономические интересы сторон и определяющим их права, обязанности, степень материальной ответственности за нарушение его основных условий.
Заключение кредитных договоров проходит в несколько этапов.
1. Формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.).
2. Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют:
а) кредитоспособность потенциальных заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду. Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе этой работы реализует предоставленное ему рыночными условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь со своими экономическими интересами;
б) свои возможности предоставить кредит хозорганам в требуемых ими суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБР и т.д.
3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов.
4. Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.
За подписанием кредитного договора следует предоставление хозоргану кредита в установленные сроки и в объеме, предусмотренном в договоре, а затем последующий контроль банка за соблюдением условий кредитного договора, но главным образом за своевременным возвратом выданного кредита.
По содержанию и форме каждый кредитный договор базируется на 4 основных принципах: прочная правовая основа, добровольность вступления в сделку, взаимозаинтересованность каждой из сторон друг в друге, согласованность условий сделки.
Схема кредитного договора может быть представлена в следующем виде:
Преамбула ( описание основных реквизитов участников кредитной сделки)
1. Предмет и сумма договора.
2. Порядок выдачи и погашения кредита.
3. Плата за кредит.
4. Способы обеспечения возвратности кредита.
5. Права и обязанности сторон.
6. Ответственность сторон.
7. Дополнительные условия договора.
8. Разрешение споров.
9. Срок действия договора.
10. Юридические адреса сторон, подписи.
Дата добавления: 2016-06-13; просмотров: 706;