Найменування організації_____________________________
Таблиця 10.2. Платіжний календар за _ 200_ р.
| з. п. | Статті | План | Факт | Відхилення | ||
| Надходження | ||||||
| Виручка від реалізації продукції, товарів, робіт, послуг від основної діяльності | ||||||
| Виручка від реалізації основних фондів, нематеріальних активів, непотрібних і зайвих залишків сировини і матеріалів | ||||||
| Штрафи, пеня та інші надходження від застосування економічних санкцій | ||||||
| Надходження від реалізації цінних паперів і валюти | ||||||
| Дивіденди, відсотки, прибутки від цінних паперів та депозитів | ||||||
| Надходження від погашення дебіторської заборгованості покупців | ||||||
| Кредити отримані | ||||||
| Аванси, отримані від покупців, замовників | ||||||
| Надходження орендної плати | ||||||
| Отримана безповоротна фінансова допомога | ||||||
| Цільові надходження | ||||||
| Кошти, що надходять для формування статутного фонду | ||||||
| Інші надходження | ||||||
| Всього надходжень | ||||||
| Видатки | ||||||
| Платежі, пов'язані із задоволенням негайних потреб | ||||||
| Заробітна плата і прирівняні до неї платежі | ||||||
| Платежі в бюджет, усього | ||||||
| у тому числі: акцизний збір податок на додану вартість податок на прибуток податок на землю податок із власників транспортних засобів інші податки і збори | ||||||
| Внески в Пенсійний фонд | ||||||
| Внески на обов'язкове соціальне страхування і страхування на випадок безробіття | ||||||
| Інші відрахування в позабюджетні фонди | ||||||
| Оплата за товарно-матеріальні цінності | ||||||
| Оплата рахунків за отримані послуги підрядників за виконання капітальних робіт | ||||||
| Погашення кредиторської заборгованості | ||||||
| Погашення термінових позичок банку | ||||||
| Погашення прострочених позичок банку | ||||||
| Погашення довгострокових позичок банку | ||||||
| Сплата відсотків за кредит | ||||||
| Авансові платежі | ||||||
| Орендна плата | ||||||
| Платежі за векселями | ||||||
| Виплата дивідендів | ||||||
| Інші видатки | ||||||
| Всього видатків | ||||||
| Перевищення надходжень над видатками | ||||||
| Перевищення видатків над надходженнями | ||||||
| Залишок коштів на початок року | ||||||
| Залишок коштів на кінець року | ||||||
Касовий план складається за типовою формою і містить чотири розділи (табл. 10.3).
Перший розділ відображає надходження готівки (крім грошей, отриманих у банку) на підприємство в плановому кварталі за конкретними джерелами надходження (торгова виручка, виручка залізничного, повітряного транспорту, комунальні платежі, квартплата, виручка підприємств побутового обслуговування, інші надходження). Із загальної суми надходжень необхідно зазначити суми, які витрачаються на місці з виручки і здаються до каси банку.
У другому розділі показують види видатків підприємства готівкою (на заробітну плату, стипендії, постійні надбавки та інші
Таблиця 10.3. Приблизна форма касового плану на І кв.
Найменування організації_____________________________
Дата добавления: 2016-04-19; просмотров: 345;