Выбор банка предприятием

Предприятие имеет право открыть расчётный счёт в любом банке по месту регистрации, а также в любом другом банке с его согласия. Поэтому для предприятия большое значение имеет такой фактор, как выбор банка, т.к. от этого зависят не только затраты на банковское обслуживание, но и эффективность безналичных расчётов предприятия, его кредитование, объём банковских услуг, гарантии от потерь, связанных с банкротством банка.

Наличные и безналичные расчёты через банк осуществляется на основании договора банковского счёта (ст. 845 ГК РФ). Договор банковского счёта является бессрочным.

В процессе выбора банка – партнёра предприятие решает две основные проблемы – надёжность и доходность.

Выбор банка начинается с поиска и анализа информации о нём.

Важными характеристиками являются:

- величина уставного капитала. Политика ЦБ РФ и условии работы коммерческих банков требуют постоянного его наращивания.

- величина просроченной задолженности;

- бухгалтерский баланс (позволяет провести оценку надёжности и все виды финансового анализа);

- анализ состава пайщиков;

- информация о деятельности банка в целом содержится в уставе, учредительных договорах и лицензии банка.

ЦБ РФ выдаёт несколько типов лицензий:

- на совершении банковских операций;

- валютная лицензия;

- на совершение операций на финансовом рынке;

- на операции с драгоценными металлами, камнями, и изделиями из них.

ЦБ РФ устанавливает коммерческим банкам ряд экономических нормативов:

- min размер УК;

- предельное соотношение между размером Уставного капитала и суммой его активов с учётом оценки риска;

- показатели ликвидности баланса;

- min размер обязательных резервов, размещаемых в ЦБ;

- max размер риска на одного заёмщика;

- ограничение размеров валютного и курсового риска.

Следующим этапом выбора банка должно быть выяснение вопроса, отчисляет ли банк по 1% от своего годового дохода в фонд страхования депозитов и фонд страхования банков от банкротства.

2. Организация безналичных расчётов

Безналичные расчеты в России осуществляются в соответствии с Гражданским кодексом РФ и Положением Центрального банка РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 марта 2003г., разработанным с учетом Федеральных законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и др.

Платёжный оборот – это совокупность денежных расчётов, образующихся в результате функционирования денег в качестве средства платежа.

Платёжный оборот включает налично-денежный и безналичный обороты.

Движение денег при безналичных расчётах представляет собой их перечисление с одного счёта в банке на другой.

В настоящее время безналичные расчёты осуществляются в следующих формах:

- платёжными поручениями;

- по аккредитиву;

- чеками;

- инкассо.

Платёжным поручением является распоряжение владельца счёта обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определенную денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Аккредитив представляет собой поручение банка покупателя иногороднему банку поставщика осуществлять оплату товарно-транспортных документов поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя.

Аккредитив открывается банком покупателя на основе заявления последнего, в котором должна быть ссылка на договор между поставщиком и покупателем, а также указывается вид, сумма аккредитива и срок его действия, наименование поставщика и его банка, полное и точное наименование документов, согласно которым осуществляются выплаты по аккредитиву, срок их предоставления и порядок оформления, какие товары или услуги должны быть оплачены с аккредитива, срок их отгрузки или срок оказания услуг.

Расчётный чек – это составленное на специальном банке письменное поручение банку перевести определённую сумму средств со счёта его владельца (чекодателя) на счёт покупателя (чекодержателя).

Для получения чеков предприятие представляет в банк заявление и платёжное поручение о депонировании средств. В целях гарантии платежа используемые чеки должны иметь покрытия в банке чекодателя. Таким покрытием служат средства, депонированные чекодателями на отдельном счёте.

Расчёты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредствам которой банк-эмитент по поручению и за счёт клиента на основании расчётных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Эти расчёты выгодны как клиенту, так и плательщику. Выгода клиента в том, что банк берёт на себя обязанности по пересылке документов в банк плательщика и обратно, взысканию платежа и зачислению денег на счёт клиента. Выгода плательщика в том, что платёж осуществляется в его банке и под его контролем.

Расчёты по инкассо осуществляются на основании следующих расчётных документов:

- платёжных требований, оплата которых может производится по распоряжению плательщика, т.е. с акцептом;

- платёжных требований, оплата которых производится без распоряжения плательщика, т.е. в бесспорном порядке.