Потребительский кредит. Потребительским (личным) кредитом называется кредит, который предоставляет банк, финансовая компания или розничный продавец отдельному индивидууму на

Потребительским (личным) кредитом называется кредит, который предоставляет банк, финансовая компания или розничный продавец отдельному индивидууму на потребительские цели (например, для покупки предметов личного потребления).

1 способ. Если размер кредита равен P, процентная ставка i и срок кредита – n , то наращенная сумма долга F определяется по формуле наращения простых процентов

и величина срочной уплаты Y будет зависеть от числа m погасительных платежей в году.

При погашении потребительского кредита возникает задача определения доли в каждой выплате, идущей на погашение основного долга R, и доли в этой же выплате, идущей на погашение начисленных процентов I

Y = R + I = const

и составлении плана погашения кредита. План погашения кредита представляет собой таблицу, в которой обязательно указываются периоды взносов, остаток долга на начало каждого периода, величина срочной уплаты и ее составляющие.

Пусть в общем случае будет k = m ´ n запланированных платежей. Обозначим сумму порядковых номеров всех платежей К:

Чтобы рассчитать процентную составляющую каждой срочной уплаты необходимо последовательно брать дроби и т.д. до включительно и умножать на величину начисленных процентов I* = F – P = P∙i∙n.

План погашения кредита

Номер периода	Остаток основного долга на начало периода	Срочная уплата	Срочная уплата
Погашение начисленных процентов	Погашение основного долга
дроби
1	P – R1	Y			Y – I1 = R1
…	…	…	…	…	…
k	P* - Rk	Y			Y – Ik
S		F	1	I*	P

Если в общем случае было запланировано k платежей, а после m-го платежа было принято решение возвратить кредит, то не придется выплачивать сумму, равную , где М = 1+2 + … + (k - m).

2 способ. Пусть всего должно быть платежей за время кредита в количестве k. Тогда за первый период начисляются проценты в размере

За следующий период проценты начисляются на остаток долга (т.е. учитывается уже уплаченная часть):

В дальнейшем, за любой период s справедливо соотношение:

, где s = 1,2,…, k

отсюда следует, что последний раз проценты начисляются в размере:

.

Для упрощения построения плана погашения кредита фактически при вычислении процентных платежей величину первого процентного платежа умножаем последовательно на дроби .

План погашения кредита

Номер периода	Остаток основного долга на начало периода	Срочная уплата	Срочная уплата
Погашение основного долга	Погашение начисленных процентов
дроби	Is
1	P – R1	R			R + I1
…	…	…	…	…	R + Is
k	P* - Rk	R			R + Ik
S		P		I*