Клас 9. Позабалансові рахунки

	Зобов'язання і вимоги за всіма видами гарантій
900	Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банкам
9000	А	Гарантії, що надані банкам
9001	А	Підтверджені акредитиви
9002	А	Акцепти, що надані банкам
9003	А	Авалі, що надані банкам
901	Гарантії, що отримані від банків
9010	П	Прості гарантії, що отримані від банків
9015	П	Контргарантії, що отримані від банків
902	Гарантії, що надані клієнтам
9020	А	Гарантії, що надані клієнтам
9023	А	Авалі, що надані клієнтам
903	Гарантії, що отримані від клієнтів
9030	П	Прості гарантії, що отримані від Уряду України
9031	П	Прості гарантії, що отримані від клієнтів, крім Уряду України
9036	П	Контргарантії, що отримані від клієнтів
	Зобов'язання з кредитування, що надані та отримані
910	Зобов'язання з кредитування, що надані банкам
9100	А	Зобов'язання з кредитування, що надані банкам
911	Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків
9110	П	Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків
9111	П	Зобов'язання з кредитування, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій
912	Зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам
9122	А	Непокриті акредитиви
9129	А	Інші зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам
	Зобов'язання і вимоги за операціями з валютою та банківськими металами
920	Валюта та банківські метали до отримання
9200	А	Валюта та банківські метали до отримання за умовами спот
9201	А	Валюта та банківські метали до отримання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9202	А	Валюта та банківські метали до отримання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку
9203	А	Валюта та банківські метали до отримання за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9204	А	Валюта та банківські метали до отримання за опціонними контрактами в торговому портфелі банку
9206	А	Валюта та банківські метали до отримання за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9207	А	Валюта та банківські метали до отримання за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку
921	Валюта та банківські метали до відправлення
9210	П	Валюта та банківські метали до відправлення за умовами спот
9211	П	Валюта та банківські метали до відправлення за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9212	П	Валюта та банківські метали до відправлення за форвардними контрактами в торговому портфелі банку
9213	П	Валюта та банківські метали до відправлення за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9214	П	Валюта та банківські метали до відправлення за опціонними контрактами в торговому портфелі банку
9216	П	Валюта та банківські метали до відправлення за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9217	П	Валюта та банківські метали до відправлення за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку
	Вимоги та зобов'язання щодо андеррайтингу цінних паперів, спотових і строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну
930	Цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу
9300	А	Вимоги за андеррайтингом цінних паперів
931	Цінні папери до відправлення за операціями андеррайтингу
9310	П	Зобов'язання за андеррайтингом цінних паперів
935	Активи до отримання
9350	А	Активи до отримання та депозити до розміщення за спотовими контрактами
9351	А	Активи до отримання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9352	А	Активи до отримання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку
9353	А	Активи до отримання за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9354	А	Активи до отримання за опціонними контрактами в торговому портфелі банку
	А	Активи до отримання за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
	А	Активи до отримання за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку
936	Активи до відправлення
9360	П	Активи до відправлення та депозити до залучення за спотовими контрактами
9361	П	Активи до відправлення за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9362	П	Активи до відправлення за форвардними контрактами в торговому портфелі банку
9363	П	Активи до відправлення за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
9364	П	Активи до відправлення за опціонними контрактами в торговому портфелі банку
	П	Активи до відправлення за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
	П	Активи до відправлення за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку
	Інші зобов'язання і вимоги
950	Отримана застава
9500	А	Отримана застава
9501	А	Заставна за іпотечними кредитами
9503	А	Застава за складськими свідоцтвами
951	Надана застава
9510	П	Надана застава
952	Іпотека
9520	А	Земельні ділянки
9521	А	Нерухоме майно житлового призначення
9523	А	Інші об'єкти нерухомого майна
	Списана заборгованість та кошти до повернення
960	Не сплачені в строк доходи
9600	А	Списана за рахунок спеціальних резервів заборгованість за нарахованими доходами за операціями з банками
9601	А	Списана за рахунок спеціальних резервів заборгованість за нарахованими доходами за операціями з клієнтами
961	Списана у збиток заборгованість за активами
9610	А	Списана у збиток заборгованість за коштами на кореспондентських рахунках
9611	А	Списана у збиток заборгованість за кредитними операціями
9613	А	Списана у збиток заборгованість за операціями з цінними паперами
9615	А	Списана у збиток дебіторська заборгованість
9617	А	Списана у збиток заборгованість банків за іншими активами
9618	А	Списана у збиток заборгованість клієнтів за іншими активами
962	Кошти до повернення
9620	А	Валютні кошти підприємств, організацій, міністерств, відомств і КабМінів України, що обліковуються на рахунках у Зовнішекономбанку Росії
9621	А	Валютні кошти фізичних осіб, що обліковуються на рахунках у Зовнішекономбанку Росії
	Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні
970	Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні
9702	А	Цінні папери на зберіганні
9703	А	Інші активи на зберіганні
9704	А	Цінні папери клієнтів згідно з договором доручення (комісії)
971	Документи з приватизації - житлові чеки
9710	А	Розрахунки з емісії приватизаційних житлових чеків
9711	А	Житлові чеки в установах ВАТ "Ощадбанк"
9712	А	Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації
9713	А	Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим
9714	А	Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць
9715	А	Розрахунки установ ВАТ "Ощадбанк" за житловими чеками
9717	А	Житлові чеки, що акумульовані на рахунках фінансових посередників
9718	А	Житлові чеки, що акумульовані для розрахунків за придбані об'єкти приватизації
972	Документи з приватизації - майнові сертифікати
9720	А	Розрахунки з емісії приватизаційних майнових сертифікатів
9721	А	Майнові сертифікати в установах ВАТ "Ощадбанк"
9722	А	Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації
9723	А	Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим
9724	А	Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць
9725	А	Розрахунки установ ВАТ "Ощадбанк" за майновими сертифікатами
9726	А	Бланки приватизаційних майнових сертифікатів
9727	А	Приватизаційні майнові сертифікати, що акумульовані на рахунках фінансових посередників для приватизації майна
9728	А	Майнові сертифікати, що акумульовані для розрахунків за приватизоване житло
973	Документи з приватизації - земельні бони
9731	А	Земельні бони в установах ВАТ "Ощадбанк"
9733	А	Розрахунки земельними бонами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим
9734	А	Розрахунки земельними бонами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць
9735	А	Розрахунки установ ВАТ "Ощадбанк" за земельними бонами
9737	А	Земельні бони, що акумульовані на рахунках фінансових посередників
974	Інші розрахунки
9740	А	Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації за придбане майно
9741	А	Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим за придбане майно
9742	А	Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Держ. фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць за придбане майно
9743	А	Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації за приватизоване житло
9744	А	Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим за приватизоване житло
9745	А	Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць за приватизоване житло
9746	А	Транзитний рахунок за розрахунковими документами з приватизації
975	Документи з приватизації - компенсаційні сертифікати
9751	А	Бланки компенсаційних сертифікатів
9752	А	Компенсаційні сертифікати, що обертаються на ринку
9753	А	Компенсаційні сертифікати, що запропоновані для продажу на біржі
9754	А	Компенсаційні сертифікати, що зберігаються в установах банків
9755	А	Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації
9756	А	Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим
9757	А	Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць
976	Грошова компенсація заощаджень громадян України в установах ВАТ "Ощадбанк"
9760	А	Грошова компенсація заощаджень громадян України в установах ВАТ "Ощадбанк"
977	Різні цінності і документи з приватизації в дорозі
9770	А	Різні цінності і розрахункові документи за придбаними об'єктами приватизації, що відправлені
9771	А	Бланки з приватизації в дорозі
978	Активні рахунки довірчого управління
9780	А	Готівкові кошти за операціями довірчого управління
9781	А	Поточні рахунки банку-управителя з довірчого управління
9782	А	Дебіторська заборгованість за операціями довірчого управління
9783	А	Цінні папери в довірчому управлінні
9784	А	Банківські метали в довірчому управлінні
9786	А	Інші активи в довірчому управлінні
9787	А	Витрати за операціями довірчого управління
9788	А	Нараховані доходи за об'єктами довірчого управління
979	Пасивні рахунки довірчого управління
9790	П	Фонди банківського управління
9791	П	Рахунки установників
9792	П	Кредиторська заборгованість за операціями довірчого управління
9797	П	Доходи від операцій довірчого управління
	Облік інших цінностей та документів
980	Документи за розрахунковими операціями
9800	А	Розрахункові документи за факторинговими операціями
9802	А	Акредитиви до виконання
9803	А	Розрахункові документи клієнтів, що обліковуються банком відповідно до укладених цивільно-правових договорів
9804	А	Документи до рахунків клієнтів банку (крім фізичних осіб), що не виконані банком у встановлений законодавством України строк
9805	А	Прострочена заборгованість за кредитами, оформлена векселями
	А	Документи фізичних осіб/до рахунків фізичних осіб, що не виконані банком у встановлений законодавством України строк
9809	А	Інші документи за розрахунковими операціями клієнтів
981	Інші цінності і документи
9810	А	Нерозібрані посилки з цінностями
9811	А	Отримані дозволи на випуск цінних паперів
9812	А	Погашені цінності
9819	А	Інші цінності і документи
982	Бланки цінних паперів та бланки суворого обліку
9820	А	Бланки цінних паперів
9821	А	Бланки суворого обліку
983	Документи і цінності, прийняті та відправлені на інкасо
9830	А	Документи і цінності, прийняті на інкасо
9831	А	Документи і цінності, відправлені на інкасо
985	Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової участі
9850	А	Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової участі
	Операції з обслуговування кредитів
	А	Кредити, що перебувають на обслуговуванні в банку
	А	Процентні доходи за кредитами, що перебувають на обслуговуванні в банку
989	Документи та цінності в підзвіті та в дорозі
9890	А	Бланки цінних паперів в підзвіті
9891	А	Бланки цінних паперів в дорозі
9892	А	Бланки суворого обліку в підзвіті
9893	А	Бланки суворого обліку в дорозі
9898	А	Інші цінності та документи в підзвіті
9899	А	Інші цінності та документи в дорозі
	Контррахунки та позабалансова позиція банку
990	Контррахунки для рахунків розділів 90 - 95
991	Контррахунки для рахунків розділів 96 - 98
992	Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами
9920	АП	Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами

<42 43 44 45 464748 >

Дата добавления: 2015-11-10; просмотров: 680;