Основные направления и методы снижения предпринимательского риска

Требования к механизму обеспечения экономической безо­пасности предприятия и снижению предпринимательского риска сводятся к тому, чтобы: во-первых, процесс защищеннос­ти предприятия носил динамичный характер; во-вторых, учи­тывались угрозы, исходящие не только извне, но и изнутри предприятия; в-третьих, экономическая безопасность предпри­ятия взаимодействовала с системой обеспечения безопасности государства.

Концептуальным направлением снижения риска является формирование и реализация системы мер по обеспечению адаптации экономики предприятия к постоянно меняющим­ся условиям внутреннего и внешнего рынка. К основным на­правлениям снижения предпринимательского риска на пред­приятии следует отнести повышение экономической эффек­тивности производства и финансовой устойчивости предпри­ятия. При этом целесообразно выделить меры по развитию предприятий на основе активизации инновационно-инвести­ционной деятельности. Все эти направления можно отнести к разряду создания предпосылок для снижения риска на пред­приятии.

Практика минимизации предпринимательского риска на стадиях производства и реализации продукции выработала ряд правил. Назовем некоторые из них.

1. Ограничение производства продукции при отсутствии предварительного договора на ее поставку и без определения потенциальных поставщиков сырья, материалов, комплектую­щих изделий для выпуска продукции.

2. Максимальная унификация комплектующих узлов, тех­нологий по всей номенклатуре производимой продукции при обеспечении унификации поставок материалов, комплектую­щих узлов и деталей.

3. Изучение рынка сбыта продукции (его емкость, цены, возможность получения гарантии оплаты за поставленную про­дукцию и услуги).

4. Достижение высокого уровня конкурентоспособности своей продукции без проигрышей в доходе.

5. Расширение рекламы продукции с целью ее реализации.

6. Стремление быть надежным партнером для потребителей.

7. Определение страховых рынков.

К числу взаимосвязанных групп методов управления риска­ми, которые непосредственно влияют на снижение рисков, следует отнести: технические, организационные и экономи­ческие.

Технические методы основаны на внедрении различных тех­нических средств, например систем противопожарного конт­роля, банковских электронных расчетов, охранной сигнализа­ции и т.п.

Организационные методы включают комплекс распоряди­тельных мер, направленных на предотвращение потерь от рис­ка в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, а так­же на их компенсацию в случае возникновения потерь. Они, как правило, реализуются с помощью различных управленче­ских регламентов.

К группе экономических методовотносятся страхование, хеджирование, резервирование средств, залог, неустойка (штраф, пеня), задаток. Среди наиболее распространенных ме­тодов непосредственного снижения риска на предприятии сле­дует выделить страхование — систему возмещения убытков страховщиками при наступлении страховых случаев из специ­альных страховых фондов, формируемых за счет страховых взносов, уплачиваемых страхователями.

Страховым возмещением называется сумма денежных средств, выплачиваемых в счет возмещения ущерба при наступ­лении страхового случая по договору имущественного страхо­вания. Страховым случаем признается событие, с наступлением которого связывается выплата страхового возмещения в форме страхового взноса (страховой премии). Размер этого взноса по добровольным видам страхования определяется соглашением сторон, а по обязательным видам страхования — законодатель­ством. Страховые взносы по обязательным видам страхования, а также по страхованию имущества юридических лиц, грузов и риска непогашения кредитов включаются в себестоимость про­дукции (работ, услуг).

Страхование может иметь две формы — перестрахование и сострахование. Перестрахованием является передача страхов­щиком на определенных условиях ответственности перед стра­хователем другому страховщику (перестраховщику). Страхо­вая компания, не покрывающая принятые по договорам стра­хования обязательства за счет собственных средств и резервов,обязана обеспечить исполнение обязательств путем их пере­страхования.

Сострахование—это страхование, которое использует метод выравнивания и распределения крупных рисков между не­сколькими страховщиками.

Залог как метод относится к способам исполнения обяза­тельств, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае невыполнения должником (залогодателем) обеспе­ченного залогом обязательства получить удовлетворение свое­го требования из стоимости заложенного имущества преиму­щественно перед другими кредиторами.

Предметом залога может быть любое имущество: здание, сооружение, оборудование, ценные бумаги, денежные сред­ства, имущественные права, которые могут быть отчуждены. Договором могут быть предусмотрены следующие виды зало­га: залог, при котором предмет залога остается у залогодателя; ипотека; залог товаров в обороте; заклад; залог прав и ценных бумаг. При этом законодательство допускает применение од­новременно разных видов залога.

Резервирование средств – это создание резервов ресурсов на покрытие непредвиденных расходов, которые позволяют ком­пенсировать риск, возникающий в процессе реализации пла­нов, инвестиционных и технических проектов на предприятии. Процесс резервирования средств включает: прогнозную оцен­ку потенциальных потерь, которые могут быть вызваны не­предвиденными обстоятельствами; определение структуры ре­зерва на покрытие последствий рисков; целевое распределение резерва между различными видами риска; корректировка пла­на проекта в связи с формированием резерва.

Все многообразие применяемых в хозяйственной прак­тике методов управления риском можно разделить на четы­ре типа:

• методы уклонения от риска;

• методы локализации риска;

• методы диссипации риска;

• методы компенсации риска.

Методы уклонения от риска наиболее распространены в хо­зяйственной практике. Этими методами пользуются предпри­ниматели, предпочитающие действовать наверняка, не рис­куя. Руководители этого типа отказываются от услуг ненадежных партнеров, стремятся работать только с подтвердившими свою надежность контрагентами — потребителями и постав­щиками, стараются не расширять круг партнеров. Хозяйству­ющие субъекты, придерживающиеся тактики уклонения от риска, отказываются от инновационных и иных проектов, вы­полнимость или эффективность которых вызывает хотя бы ма­лейшие сомнения.

Другие возможности уклонения от риска состоят в попытке перенести риск на какое-либо третье лицо. С этой целью прибе­гают к страхованию своих действий или поиску гарантов, пол­ностью перекладывая на них свой риск.

Методы локализации риска используют в тех сравнительно редких случаях, когда удается вычленить источники риска. Выделив экономически наиболее опасный этап или участок деятельности, можно сделать его контролируемым и таким об­разом снизить уровень финального риска предприятия.

Подобные методы применяют многие крупные производ­ственные компании, например, при реализации инноваци­онной деятельности, освоении новых видов продукции, ком­мерческий успех которых вызывает большие сомнения. Как правило, это такие виды продукции, для освоения которых требуются интенсивные и дорогостоящие НИОКР либо ис­пользование новейших научных достижений, еще не апроби­рованных промышленностью.

Методы диссипации (распределения) риска заключается в рас­пределении общего риска путем объединения (с разной степе­нью интеграции) с другими участниками, заинтересованными в успехе общего дела. Для этого могут создаваться акционерные общества, финансово-промышленные группы, где предприятия могут приобретать акции друг друга или обмениваться ими, всту­пать в различные консорциумы, ассоциации, концерны.

Интеграция может быть:

а) вертикальной — объединение нескольких предприятий од­ного подчинения или одной отрасли для проведения согласо­ванной ценовой политики, для разделения зон хозяйствования;

б) горизонтальной — по последовательности технологиче­ских затрат, операций снабжения и сбыта.

К данной группе методов управления риском относятся раз­личные варианты диверсификации:

• диверсификация деятельности — увеличение числа ис­пользуемых или готовых к использованию технологий, расширение ассортимента выпускаемой продукции или спектра предоставляемых услуг, ориентация на различные соци­альные группы потребителей, на предприятия разных регионов и т.п.;

• диверсификация рынка сбыта, т.е. работа одновременно па нескольких товарных рынках, когда неудача на одном из них может быть компенсирована успехами на других; распределение поставок между многими потребителями;

• диверсификация закупок сырья и материалов предполага­ет взаимодействие со многими поставщиками, позволяя осла­бить зависимость предприятия от его «окружения», от нена­дежности отдельных поставщиков сырья, материалов и комп­лектующих.

При формировании инвестиционного портфеля предпри­ятия в соответствии с методами диссипации риска рекоменду­ется отдавать предпочтение программам реализации несколь­ких проектов относительно небольшой капиталоемкости пе­ред программами, состоящими из единственного инвестици­онного проекта, который, поглотив практически все резервы предприятия, не оставит возможностей для маневра. Такой метод управления риском можно назвать диверсификацией ин­вестиций.

Методы компенсации риска связаны с созданием механиз­мов предупреждения опасности. По виду воздействия эти мето­ды относят к упреждающим методам управления. Они, как правило, более трудоемки, требуют обширной предварительной аналитической работы, от полноты и тщательности которой зависит эффективность их применения. Так стратегическое пла­нирование как средство компенсации риска дает эффект в том случае, если процесс разработки стратегии пронизывает все сферы деятельности предприятия.

Ценность стратегического планирования состоит в том, что оно помогает снять большую часть неопределенности, позволя­ет предугадать появление узких мест в производственном цик­ле, упредить ослабление позиций предприятия в своем секторе рынка, заранее идентифицировать специфический профиль факторов риска данного предприятия, а следовательно, забла­говременно разработать комплекс компенсирующих меропри­ятий, план использования и подключения резервов.

С целью компенсации рисков оправданным является созда­ние финансовых резервов, которые могут выступать в форме накопления собственных денежных страховых фондов. Акту­альной становится выработка финансовой стратегии и полити­ки управления своими активами и пассивами, организация их оптимальной структуры и обеспечение достаточной ликвид­ности вложенных средств.

Эффективным является и использование резервов внутрен­ней среды предприятия, возможностей его самосовершенство­вания — от обучения и тренинга персонала, и прежде всего ру­ководителей, в соответствии с его склонностью к риску до вы­работки специфической корпоративной культуры.

Заключение.

Присутствие фактора риска является сильным стимулом для экономии средств и ресурсов, что вынуждает менеджеров предприятий тщательно анализировать рентабельность про­ектов, ответственно разрабатывать инвестиционные сметы, взвешивать все "за" и "против" при принятии рисковых управ­ленческих решений. Инновационная деятельность — это всегда рисковая деятельность. Вместе с тем организации, осуществля­ющие инновационную деятельность, имеют более высокую рен­табельность и обладают более высоким уровнем конкурентоспо­собности по сравнению с организациями, занимающимися про­изводственно-хозяйственной деятельностью с использованием традиционных технологий и оборудования, методов организа­ции и управления производством.

Таким образом, существование риска выступает постоянным и сильнодействующим фактором развития субъектов хозяйство­вания, экономики и общества в целом. Выбор же такой тактики или стратегии управления производственно-хозяйственной дея­тельностью, которая приводит к отсутствию риска, вредит как самому хозяйствующему субъекту, так и всему обществу, под­рывая динамичность и эффективность экономики.

Риск — это управляемый параметр, на его уровень не только можно, но и необходимо оказывать воздействие. Теория управ­ления хозяйственными рисками ориентирует менеджеров на сознательное и рациональное отношение к риску.

Хотя последствия риска чаще всего проявляются в виде по­терь ресурсов или невозможности получения ожидаемой при­были, риск —• это не только нежелательные результаты приня­тых решений. При определенных вариантах принимаемых ре­шений существует не только опасность не достичь намеченного результата, но одновременно и вероятность превысить ожидае­мую прибыль. Следовательно, риск характеризуется сочетани­ем возможности достижения как нежелательных, так и особо благоприятных отклонений от запланированных результатов.

Оценка риска и выбор управленческих решений в условиях риска во многом зависят от человека, его принимающего. Одна и та же рисковая ситуация разными менеджерами характери­зуется неодинаково, с учетом склада ума, уровня знаний и опы­та, характера, готовности их идти на риск. Для одного менед­жера данный размер риска является приемлемым, тогда как для другого — неприемлемым. Принятие рискового решения зависит от предпочтений менеджера между ожидаемой доход­ностью от вкладываемых средств и надежностью, понимаемой как вероятность получения доходов.

Предпочтения между эффективностью вложения средств и риском отражаются в виде так называемой "карты предпочте­ний", на которой изображаются кривые, носящие название "кривых равных предпочтений", иногда их называют "кривы­ми безразличия" (рис. 6.6.5).

Человек, принимающий рисковое решение, должен иметь как право принятия решения, необходимого для реализации намеченной цели, так и право ответственности за принятое им решение. Поэтому рисковые решения должны приниматься ме­неджером обязательно единолично. В случае риска недопусти­мо принятие коллективных решений.

Коллектив, принявший рисковое решение, никогда не отве­чает за его выполнение. Коллективное рисковое решение в силу психологических особенностей отдельных индивидов (их анта­гонизма, эгоизма, политической или идеологической платфор­мы, материальной зависимости и др.) является более субъек­тивным, чем рисковое решение, принимаемое одним специа­листом.

Итак, риск не только объективен, но и субъективен. В этой связи в теории управления хозяйственными рисками существу­ет еще одна аксиома — аксиома приемлемости, состоящая в том, что лицо, принимающее рисковое решение, оценивает риск исходя из своих внутренних критериев, установок, дикту­емых внешней средой, выбирая для себя пороги приемлемости риска для каждой конкретной ситуации и формируя свое пове­дение исходя из принятых при этом оценок.

Представления о границах приемлемости устанавливаются субъектом интуитивно. Причем человек, принимающий риско­вое решение, воспринимая факторы, влияющие на оценку рис­ка, может правильно или неправильно представлять диапазон изменения оцениваемых показателей и потому правильно или неправильно оценивать положение верхней и нижней границ риска.

На оценку менеджером риска оказывает также влияние его отношение к риску вообще. Психологи в зависимости от отно­шения к риску объединяют людей в группы. Наиболее рас­пространенной является группа людей, не расположенных к риску. Вместе с тем есть люди, охотно идущие на риск. Чело­век, расположенный к риску, при одном и том же математичес­ком ожидании результатов отдает предпочтение рискованным вариантам по сравнению с вполне определенным вариантом, свободным от серьезных рисков. Что лежит в основе поведения людей, предпочитающих риски? В основном это объясняется наличием склонности к риску в силу того, что ими переоцени­вается вероятность выигрыша из-за сужения диапазона изме­нения оцениваемых показателей.