Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой компании.

Финансовая устойчивость страховщика представляет собой сохранение оптимального качественного и количественного состояния активов и обязательств, позволяющее страховой организации обеспечить бесперебойное обеспечение своей деятельности и ее развитие.

Главным признаком финансовой устойчивости страховщиков является их платежеспособность, т.е. способность страховой организации своевременно и в полном объеме выполнять свои денежные обязательства имеющимися активами.

Финансовое состояние страховой организации зависит от большого количества факторов, которые можно разделить на 2 группы: внешние и внутренние.

Внешние факторы – это факторы, не зависящие от страховой организации, от эффективности ее работы: экономическая и политическая стабильность, законодательная база и т.д.;

Внутренние факторы зависят от деятельности конкретной страховой организации. К ним относятся:

- андеррайтерская политика – деятельность по оценке степени риска при заключении договора;

- тарифная политика – установление оптимальной величины тарифной ставки. От размера страховых тарифов во многом зависит величина доходов страховой организации;

- наличие страховых резервов в необходимых размерах – размер и структура страховых резервов должны соответствовать обязательствам страховой организации, чтобы обеспечить предстоящие страховые выплаты.

- достаточность собственного капитала;

- использование системы перестрахования;

- инвестиционная деятельность;

При оценке платежеспособности страховой компании используются следующие критерии:

1) достаточность собственных средств и страховых резервов;

2)надежность размещения активов, покрывающих страховые резервы;

3)уровень выплат (отношение сумм страховых выплат к суммам поступивших страховых взносов);

4)показатель обеспеченности страховыми резервами (отношение суммы страховых резервов к сумме страховых взносов);

5)текущая ликвидность;

6)нормативное соотношение активов и обязательств страховщиков, которое выглядит следующим образом:

7)активы ≥ страховых обязательств