Разработка производственной программы

Под производственной программой предприятия понимается научно-обоснованное плановое задание по объему, номенклатуре, ассортименте и качеству выпускаемой продукции, разработанная на основе заключенных договоров.

Производственная программа включает следующие разделы:

1. Плановое задание по объему, номенклатуре и ассортименте выпускаемой продукции;

2. Плановое задание по качеству выпускаемой продукции;

3. План по специализации и кооперировании.

За 2009г. ОАО «Татнефть» было добыто 25 млн.850 тыс. тонн нефти, в т.ч. сверхплана 450 тыс. тонн.

Весь объем нефти задан по первой группе качества, выработана шфлу 292 тыс. тонн, объем добычи попутного газа 756 млн. м³. Коэффициент утилизации газа составил 0,937.

На 2010 г. запланировано, что коэффициент утилизации составит 0,95.

Следует отметить, что открыто 16 месторождений, в т.ч. в РТ – 11; в Самарской области – 3, в Оренбургской области – 2.

Суммарные доказанные возможные запасы ОАО «Татнефть» на начало 2009г. составили 1,061 млн. тонн нефти. Запасы высоковязкой нефти оцениваются в РТ от 1,5 – 7 млрд. тонн, а объем добычи высоковязкой нефти за отчетный год составил 18,4 тыс. тонн. Средний дебит по этим скважинам 30 тонн в сутки.

При разработке производственной программы необходимо соблюдать следующие принципы:

1. научно-обоснованное использование производственных мощностей, материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

2. систематическое обновление номенклатуры и ассортимента включая продукцию и повышение ее качества.

3. согласованность производственной программы предприятия с производственной программой другого предприятия, тесно связанные по линии кооперирования.

4. наиболее полное и рациональное использование всех имеющихся ресурсов предприятия.

5. непрерывное наращивание выпуска и реализации продукции, если на нее имеется спрос.

Основой для разработки производственной программы включает результаты маркетинговых исследований, портфель заказов, наличие производственных мощностей и материальных ресурсов.

Производственную программу характеризует следующие показатели:

1. количественные

2. качественные

3. натуральные

4. стоимостные

В добыче нефти количественные и качественные показатели идут рядом.

1. Объем реализации продукции – продукция, реализованная и оплаченная покупателем.

2. Валовая продукция включает в себя весь объем добычи нефти с учетом расходов на собственные нужды и потери.

При расчете валовой продукции:

3. Товарная продукция – эта вся добытая нефть, предназначенная для реализации на сторону.

Иногда к товарной продукции добавляют стоимость работ промышленного характера выполняемых заказом со стороны.

Качественные показатели – сортность, марка, для продукции, соответствующая мировым стандартам, доля экспортной продукции, коэффициент эксплуатации, межремонтный период, добыча нефти по способам и эксплуатации.

Коэффициент эксплуатации рассчитывается как:

, где - время чистой работы скважин; - время числившихся скважин в действующем фонде.

Натуральные показатели зависят от специфики выпускаемой продукции поэтому она может быть указана в погонных метрах (м³, шт, м² , секции).

Расчет производственной программы ведется следующим образом:

1. в начале определим объем добычи нефти по преходящим скважинам

Далее рассчитываем объем добычи нефти по скважинам вводимым из бездействия:

Затем рассчитываем объем добычи нефти по скважинам вводимым из бурения:

, n_скв – количество скважин; q_исх – средний дебит 1 скважины тонн в сутки;

Сумма трех величин дает общий объем добычи по НГДУ, т.е. Q_н

Также рассчитываем:

- объем проходки по УБР:

- количество объема добытого попутного нефтяного газа

, Г – коэффициент утилизации равный 0,94

Основные разделы плана развития предприятия

Виды планирования

Планы развития предприятия (фирмы) включают следующие разделы:

1) план производства продукции (производственная программа, в которой устанавливается задания по производству отдельных видов продукции в стоимостном и натуральном выражениях). Для этого используются показатели производства валовой, товарной, реализуемой продукции.

Существенное место в этом разделе занимает планирование специализация, кооперирование, комбинирование промышленного производства.

2) план развития науки и техники, главное его назначение это внедрение в производство новой техники, технологии, освоения новых видов продукции, научной организацией труда, автоматизации производственных процессов, внедрение новых технологий.

3) план повышения экономической эффективности производства, в котором даются обобщенные показатели повышения эффективности производства и использования живого труда как: темпы роста продукции, темпы роста производительности труда, снижения затрат на 1 руб. прироста товарной продукции, оборачиваемости оборотных средств, снижения показателей фондоемкости, материалоемкости и т.д.

4) план внедрения инноваций и инвестиций предусматривает внедрение в производство инновационных технологий (продуктовая и технологическая), строительство, расширение, реконструкция действующих на предприятии, их технической перевооруженности, модернизации оборудования, механизации, автоматизации производственных процессов.

5) план материально-технического обеспечения предприятия, представляет собой систему материальных расчетов, отражаемых на производстве и потреблении важнейших видов промышленной продукции и планов реализации.

6) план по труду и кадрам, каждое предприятие при разработке плана по труду предусматривает и рассчитывает два важнейших показателя:

а) темп роста заработной платы

б) темп роста производительности труда

Законы экономики следует соблюдать и предусматривать опережая рост производительности труда по сравнению с темпами роста заработной платы.

В противном случае показатели предприятия будут ухудшаться и как следствие наступит «проедание» капитала, т.е. в конечном итоге это окажет влияние на прибыль предприятия и затраты на 1 руб. товарной продукции.

Крупные предприятия обычно рассчитывают баланс рабочей силы и источников пополнения ее.

7) план по издержкам производства является обобщающим, так как при его разработке ставится всемирное повышение эффективности производства и наиболее рациональное использование материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

Цель такого раздела – обосновать величину затрат на производство, определить доходы предприятия, расходы и прибыль и соответственно распределить чистую прибыль предприятия по направлениям, последние найдет отражение в финансовом плане предприятия.

Данный раздел увязывает технико-экономические показатели предприятия и его взаимоотношения с государственным бюджетом и в первую очередь, с кредитным планом.

8) план социального развития комплекса предприятия: в финансовом плане предприятия выделяется определенная часть прибыли, которая будет направлена на решение актуальных, социальных проблем как премирование, дивиденды, улучшения условий труда, отдыха, быта и т.д.

Данный план тесно связан с планом инвестиций и инноваций, так как через него идет финансирование строительства через ипотеку или ипотечное строительство.

9) охрана труда, природы, рациональное использование природных ресурсов.

Данный план тесно увязан с планом по издержкам производства, так как предусматривается внедрение малоотходных и безотходных технических процессов, комплексное использование сырья, материалов, топлива (утилизация попутного нефтяного газа и сокращение расхода нефти на собственные нужды, а также сокращения потерь, нефти и газа).

Система планирования производственной и собственной деятельности любого предприятия включает три взаимосвязанные подсистемы стратегического, текущего и оперативного планирования.

Цель разработки стратегического развития предприятия заключается в выявлении главных направлений дальнейшего его развития на основе НТП и кадрового потенциала.

Стратегическое планирование включает в разработку планов расчета на 10-15 лет и начинается с определения целей предприятия, его положения в деловой среде с помощью портфельного анализа сфер деятельности, определения сегментов рынка и основной концепции сочетания элементов маркетинга.

На основе стратегического планирования разрабатываются перспективные планы на 5-10 лет.

На основе перспективных планов разрабатываются текущие планы на 1-5 лет.

На основе текущих планов разрабатываются оперативные планы. Обычно в экономической литературе оперативные планы Обычно их принято рассматривать на квартал, месяц, декаду и в редких случаях на 1 год.