График погашения кредита
| 0-й | 1-й | 2-й | |
| 0-й | 1-й | 2-й | |
| Погашение основного долга | |||
| Остаток кредита | |||
| Выплата процентов | 1,5 |
В данной задаче накопленное сальдо трех потоков является положительным для каждого периода реализации проекта, что означает финансовую реализуемость инвестиционного проекта.
Таблица 2.3
Отчет о движении денежных средств
| № п.п. | Показатель | Год реализации инвестиционного проекта | |||||
| 0-й | 1-й | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й | ||
| Операционная деятельность | |||||||
| 1. | Выручка от реализации (без НДС) | ||||||
| 2. | Себестоимость (без амортизации) | -20 | -20 | -20 | -20 | -20 | |
| 3. | Амортизация | ||||||
| 4. | Проценты по кредиту | -3 | -1.5 | ||||
| 5. | Налог на имущество | -0.9 | -0.7 | -0.5 | -0.3 | -0.1 | |
| 6. | Балансовая прибыль | 16.1 | 27.8 | 29.5 | 19.7 | 9.9 | |
| 7. | Налог на прибыль | -3.86 | -6.67 | -7.08 | -4.73- | -2.38 | |
| 8. | Чистая прибыль | 12.24 | 21.13 | 22.42 | 14.97 | 7.76 | |
| 9. | Сальдо (чистая прибыль + амортизация) | 22.24 | 31.13 | 32.42 | 24.97 | 17.76 | |
| 10. | Накопленное сальдо | 22.24 | 53.37 | 85.79 | 110.76 | 128.52 | |
| Инвестиционная деятельность | |||||||
| 11. | Продажа оборудования | ||||||
| 12. | Продажа оборотного капитала | ||||||
| Продолжение таблицы 2.3 | |||||||
| Приобретение оборудования | -50 | ||||||
| Приобретение оборотного капитала | -20 | ||||||
| Сальдо по инвестиционной деятельности | -50 | -20 | |||||
| Накопленное сальдо | -50 | -70 | -70 | -70 | -70 | -50 | |
| Финансовая деятельность | |||||||
| 13. | Взносы учредителей | ||||||
| Долгосрочный кредит | |||||||
| Погашение кредита | -10 | -10 | |||||
| Выплата дивидендов | -10 | -10 | -10 | -10 | -10 | ||
| Сальдо по финансовой деятельности | -20 | -20 | -10 | -10 | -10 | ||
| Накопленное сальдо | |||||||
| Накопленное сальдо трех потоков | 2.24 | 13.37 | 35.79 | 50.76 | 78.52 |
Дата добавления: 2015-06-17; просмотров: 1250;