Платежная система, сущность и виды

В целях проведения действенной денежно-кредитной политики, достижения общей финансовой стабильности центральному банку очень важно обеспечить надежное и эффективное функционирование национальной платежной системы (НПС). Ключевая роль НПС в реализации монетарной политики государства обусловлена следующими обстоятельствами:

– центральный банк в качестве инструментов денежно-кредитного регулирования широко использует операции на открытом рынке, для проведения которых необходимы системы расчетов, позволяющие безопасно и эффективно осуществлять переводы денежных средств и ценных бумаг, распространяя, таким образом, влияние этих операций на всю экономику;

– уровень развития НПС, в частности, скорость оборота денежных средств по счетам, оказывает влияние на общий денежный спрос в экономике, а также на функционирование взаимосвязанных финансовых рынков;

– обеспечивая платежный оборот между всеми экономическими агентами, НПС является каналом распространения рисков через кредитно-финансовые организации и рынки на все сектора общественного хозяйства. Развитие национальных и экономик и мирового хозяйства привело к настолько значительному росту объемов денежных потоков, проходящих через платежные системы, что любые сбои в их функционировании могут повлечь за собой серьезные проблемы в денежно-кредитной сфере.

Значительная роль платежных систем в обеспечении потребностей экономики и денежно-кредитной политики, их глубокая взаимосвязь практически со всеми звеньями рыночного хозяйства, обусловили необходимость отнесения организации их надежного функционирования к числу приоритетных задач государства.

Платежная система представляет собой совокупность институтов, инструментов, банковских процедур и межбанковских систем денежных переводов, которые обеспечивают обращение денежных средств между экономическими агентами.

Структура платежной системы включает следующие основные элементы:

– участников системы — институты-посредники, осуществляющие переводы денег и расчетные операции (центральные и коммерческие банки, небанковские кредитно-финансовые организации и т.д.). Участник платежной системы может выполнять в ней функции расчетного агента, т.е. осуществлять переводы денежных средств по открытым у него счетам других участников, неся при этом ответственность за своевременность расчетов, а также за обеспечение ликвидности системы[26]. Его активы используются для расчетов по обязательствам окончательного платежа участников системы;

– законодательную базу и контрактные соглашения между участниками системы, определяющие их права и обязанности и регламентирующие порядок перевода денег, совершения расчетов и другие процедуры. Основу функционирования платежных систем составляют банковское законодательство и нормативные акты о порядке использования отдельных платежных инструментов. В рамках действующих в стране правовых документов собственники платежных систем устанавливают правила их функционирования, которые закрепляются в контрактных соглашениях между участниками систем;

– коммуникационные системы перевода денежных средств и платежных сообщений ― почтовая связь, телефонная связь, телетрансмиссионные средства, электронная почта, система S.W.I.F.T. и другие;

– инструменты платежей ― наличные деньги, а также расчетные документы, аккредитивы, векселя, чеки, банковские пластиковые карточки и т.д.

В современных условиях в рамках мирового хозяйства действует множество платежных систем, обеспечивающих движение денежных средств как внутри отдельных государств, так и между странами. Можно выделить следующие их виды (табл. 11.1).

Таблица 11.1. Виды платежных систем

Большое значение для эффективной реализации регулирующих функций центрального банка имеет деление платежных систем на системно значимые, потенциально значимые и прочие. Критериями при оценке системной значимости системы выступают сумма обрабатываемых ею платежей (по отношению к ресурсам участников системы и к суммам платежей, проводимых в рамках НПС), а также характер обрабатываемых платежей. В частности, системно значимыми обычно признаются системы для обработки платежей по операциям на финансовых рынках и системы, предназначенные для расчетов по иным системам платежей и расчетов (например, межбанковские системы расчетов по крупным суммам).

В различных видах платежных систем центральный банк может выступать пользователем, участником или расчетным агентом. Однако в функционировании и развитии НПС он играет ключевую роль – устанавливает ее организационные основы, осуществляет ее регулирование и надзор, а так же, как правило, является гарантом окончательного завершения расчетов, выступая в качестве кредитора в последней инстанции. Во многих странах обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы страны законодательно определяется как одна из главных целей деятельности центрального банка.

Основой современной НПС является система межбанковских расчетов, представляющая собой систему перевода денежных средств, в которой все или большинство прямых участников являются банками либо небанковскими кредитными организациями.

Весь оборот межбанковских переводов в экономике распадается на два неравных по стоимостному объему потока – крупные и срочные денежные переводы и мелкие несрочные денежные переводы. Для перевода мелких несрочных сумм предназначены преимущественно системы типа DNS, которые обслуживают главным образом клиентские платежи по мелкооптовым и розничным сделкам – на локальном уровне или в общенациональных масштабах.

Хотя нетто-системы могут использоваться и для осуществления крупных платежей, в большинстве стран межбанковские системы перевода крупных сумм являются брутто-системами, функционирующими на принципах RTGS. Они действуют в общенациональных масштабах и обслуживают преимущественно оптовые сделки. Через системы перевода крупных сумм проходит основной поток безналичных платежей в экономике (в развитых странах - более 80 процентов). По большей части это межбанковские расчеты, переводы по денежным обязательствам участников финансовых рынок (денежного, ценных бумаг, валютного и т.д.), а также переводы, связанные с выполнением функций центрального банка, в том числе с применением инструментов денежно-кредитного регулирования. Среди таких систем преобладают государственные, собственниками и операторами которых являются исключительно центральные банки. Владельцами частных межбанковских систем крупных сумм чаще всего выступают ассоциации коммерческих банков.

Инициаторами создания государственных межбанковских систем крупных сумм выступали центральные банки, которые при этом преследовали цели не только обеспечения стабильности и эффективности функционирования НПС, но и поддержания устойчивости национальной денежной единицы и финансовой системы. Поскольку в большинстве систем данного типа центральный банк является расчетным агентом, его деньги используются участниками в качестве расчетных активов. Это позволяет значительно снизить риски и обеспечить бесперебойную работу системы.

В последние годы развитие современных технологий позволило создать гибридные системы расчетов, соединяющие достоинства RTGS и клиринговой систем. В них можно обрабатывать все виды платежей – крупные (срочные) и мелкие (несрочные), использовать комбинированные механизмы расчетов (на валовой основе и на основе клиринга), применять унифицированные технические средства и технологии обработки электронных платежных документов и т.д. Тем не менее, в таких гибридных системах выделяются расчетные системы, ориентированные на обработку крупных (срочных) сумм платежей, и системы, предназначенные для обработки мелких (несрочных) сумм платежей (или прочих денежных переводов).

Национальная платежная система Республики Беларусь представляет собой совокупность банковских и финансовых институтов, платежных инструментов, правил и процедур, программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, обеспечивающих денежное обращение внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами.

Согласно действующему в республике законодательству оказание платежных услуг рассматривается как исключительно банковская деятельность, поэтому участниками НПС являются только банки и небанковские кредитно-финансовые организации, предоставляющие данные услуги в соответствии с полученными ими у Национального банка лицензионными полномочиями.

В Банковском кодексе Республики Беларусь закреплено, что обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования НПС является одной из основных целей деятельностиНационального банка. В число его функций входит организация функционирования платежной системы, определение порядка проведения в стране расчетов в безналичной и наличной формах, организация инкассации и перевозки наличных денежных средств и платежных инструкций. В рамках этих функций Национальный банк: осуществляет управление функционированием платежной системой НПС и надзор за нею; устанавливает правила, формы, сроки и стандарты при проведении расчетов в республике и ответственность за их нарушение; ведет архив данных для статистической обработки и подтверждения информации о проведенных межбанковских расчетах; собирает статистические данные и анализирует показатели, характеризующие состояние платежной системы.

Составными частями НПС Республики Беларусь выступают:

– автоматизированная система межбанковских расчетов;

– расчетно-клиринговая система по ценным бумагам;

– система безналичных расчетов по розничным платежам;

– внутрибанковские системы, т.е. локальные автоматизированные системы расчетов банков;

– программно-техническая инфраструктура и система телекоммуникаций, обеспечивающая взаимодействие всех элементов НПС.

Автоматизированная система межбанковских расчетов(АС МБР) является главным элементом НПС. Она обеспечивает переводы денежных средств в национальной валюте между банками и взаимодействие с другими платежными системами. Участниками АС МБР являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации. Функции технического оператора этой системы выполняет Расчетный центр Национального банка.

Для того чтобы стать участником АС МБР, банк или небанковская кредитно-финансовая организация должны не позднее, чем за месяц до предполагаемой даты подключения к ней, направить письменное заявление в Национальный банк, который проводит тестирование соответствующих технических средств и программного обеспечения. При положительных результатах тестирования осуществляется подключение к АС МБР.

АС МБР содержит две основные функциональные компоненты:

– систему BISS (гибридную систему расчетов), в которой в режиме реального времени осуществляются межбанковские расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также по результатам клиринга, проводимого другими платежными системами;

– клиринговую систему прочих платежей (систему нетто-расчетов), в которой на чистой многосторонней основе осуществляются расчеты по прочим (мелким несрочным) денежным переводам

Система BISS (Belarus Interbank Settlement System) построена на принципах RTGS. В 2005 году была введена в действие модернизированная система BISS с элементами клиринга, что позволило повысить эффективность межбанковских расчетов за счет экономии средств, необходимых для расчетов, использования механизмов непрерывной оптимизации очереди ожидания средств для несрочных платежей и т.д. Посредством этой гибридной системы осуществляются крупные платежи, минимальная сумма которых определяется Национальным банком.

Межбанковские расчеты в системе BISS проводятся с использованием электронных платежных документов (ЭПД). Срочные платежи осуществляются в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков, открытых в Национальном банке, а несрочные, выполняемые с применением алгоритмов неттинга, — с учетом денежных средств, зарезервированных для таких расчетов на корреспондентских счетах банков в системе BISS. Статус платежей по срочности устанавливается банками-отправителями или их клиентами и указывается в ЭПД банками-отправителями. В зависимости от этого статуса поступающим в систему документам автоматически присваиваются приоритеты.

Прием и обработка срочных ЭПД системой BISS осуществляется по мере их поступления. Если на корреспондентском счете средств для оплаты этих документов недостаточно, они помещаются в очередь ожидания средств, которая формируется с учетом времени поступления документов и установленных банками-отправителями приоритетов. При этом банки-отправители могут регулировать очередность платежей путем изменения присвоенных приоритетов срочных ЭПД в рамках установленного диапазона.

В клиринговой системе прочих платежей для снижения расчетного риска Национальный банк организует межбанковский неттинг на основе многостороннего взаимозачета, а банки-участники резервируют на корреспондентских счетах денежные средства, предназначенные для этих платежей. Расчеты осуществляются с использованием несрочных ЭПД, формируемых банками на основании платежных документов клиентов, но для перевода денежных средств осуществляется обязательный обмен экземплярами платежных документов на бумажном носителе. Все несрочные ЭПД имеют одинаковый приоритет, который может быть изменен банками только в случае перевода несрочного платежа в разряд срочных.

До наступления расчетного времени текущего клирингового сеанса банки-отправители имеют возможность отзывать платежные документы. При недостаточности суммы зарезервированных средств и (или) отсутствии встречных платежей несрочные ЭПД помещаются в очередь ожидания средств для обработки в следующем сеансе взаимозачета. Эта очередь формируется без учета времени поступления документов. На конец операционного дня остаток по клиринговым счетам должен равняться нулю. Завершение клиринговых расчетов происходит в системе BISS путем отражения их результатов на корреспондентских счетах банков-участников, после чего они считаются окончательными.

Организацию межбанковских расчетов и управление АС МБР осуществляет Национальный банк. Он определяет регламент ее работы, проводит тестирование технических средств и программного обеспечения банков, предоставляет услуги по приему, передаче и обработке информации в АС МБР, выполняет функции расчетного агента, ведет централизованный архив межбанковских расчетов и т.п.

Расчетно-клиринговая система по ценным бумагам — это межбанковская нетто-система, предназначенная для проведения расчетов по биржевым сделкам купли-продажи государственных ценных бумаг, ценных бумаг Национального банка и некоторых других видов ценных бумаг, а также финансовых инструментов срочных сделок. Роль расчетного банка в ней выполняет Национальный банк, а его Центральный депозитарий — осуществляет функцию расчетного депозитария по операциям с государственными ценными бумагами и ценными бумагами Национального банка. Оператором системы является Белорусская валютно-фондовая биржа, которая организует торги ценными бумагами и инструментами срочного рынка, а по результатам торгов производит взаимозачет денежных требований и обязательств профессиональных участников рынка ценных бумаг и вычисление их нетто-позиций.

Для проведения расчетов банки-участники резервируют на корреспондентских счетах денежные средства — как для собственных операций, так и по поручениям обслуживаемых ими профессиональных участников рынка. По завершении вычисления чистых позиций биржа отражает их в ведомости, которую отправляет Национальному банку. На основании полученной ведомости Национальный банк формирует и передает в систему BISS соответствующие ЭПД. Чистые позиции отражаются по корреспондентским счетам банков-участников, после чего межбанковские расчеты по сделкам купли-продажи ценных бумаг становятся окончательными и не могут быть аннулированы.

Система безналичных расчетов по розничным платежам обеспечивает проведение безналичных расчетов физических лиц с использованием платежных инструментов для переводов денежных средств (банковских пластиковых карточек, электронных денег, чеков и т.д.). Ее основу составляют системы расчетов с использования банковских пластиковых карточек — национальная система «БелКарт», частные внутренние карточные платежные системы отдельных банков и международные системы, действующие на территории страны.

Все карточные платежные системы являются относительно самостоятельными и функционируют в соответствии с собственными правилами. Безналичные платежи с использованием банковских пластиковых карточек совершаются на основе клиринга, который проводится процессинговыми центрами[27] соответствующих систем, а в качестве расчетного агента выступает Национальный банк. Процессинговые центры представляют ему информацию о вычисленных ими чистых позициях, на основании которой Национальный банк формирует ЭПД для проведения расчетов между банками-участниками системы и направляет их в систему BISS. Банки-участники обязаны иметь в наличии на корреспондентских счетах денежные средства в размерах, необходимых для покрытия чистых дебетовых сальдо. При недостатке средств у одного из банков урегулирование расчетов осуществляется в соответствии с правилами соответствующей системы.

Межбанковские расчеты в иностранной валюте по операциям с банковскими пластиковыми карточками международных систем осуществляются через корреспондентские счета банков Республики Беларусь, открытые в банках-корреспондентах.