Вопрос. Активные операции коммерческих банков.

*Активные операции комбанков – это операции, которые комбанк производит по инициативе клиента, а также по собственной инициативе с целью извлечения прибыли. Отличием активных операций от забалансовых, за счет которых также можно получить прибыль в виде комиссионных, является вложение средств, полученных за счет проведения пассивных операций.

Существуют следующие виды активных операций:

1. Учет векселей. Прежде чем рассмотреть этот вид операций, нужно изучить, что такое вексель, каким образом и для чего он используется.

*Вексель (мы говорим о простом векселе, есть еще переводный, который мы затрагивать не будем) – долговое обязательство (долговая расписка), выдаваемое на сравнительно короткий срок (до 1 года, но обычно на срок до 3 месяцев), дающее его держателю (владельцу) бесспорное право требовать с выдавшего его лица указанную в нем сумму по истечении указанного в нем срока.

Вексель выписывается заемщиком кредитору. Векселя могут выпускать фирмы, в том числе банки и правительство. Векселя выпускаются на бланке, утвержденном законодательством страны. Большинство стран (в т.ч. и Россия) имеет одинаковое вексельное законодательство, поскольку правила вексельного обращения были утверждены в 1924 г. в Париже, и к этому документу наша страна присоединилась. Векселедержатель может:

- дождаться срока погашения векселя, предъявить его векселедателю и получить причитающуюся ему сумму,

- до истечения срока расплатиться векселем по собственным обязательствам (например, за поставленные товары, оказанные услуги, при этом необходимо согласие лица, которому передается вексель, на оплату векселем, а не деньгами),

- до истечения срока продать другому лицу (чаще банку) по цене меньшей, чем указано на номинале (т.к. срок не закончился и новый владелец векселя должен получить доход за одолженную сумму).

*Учет векселей – это покупка векселя банком. Разница между суммой, указанной в векселе, и ценой продажи векселя банку (или другому лицу) называется *дисконтом.

2. *Кредит – выдача денежных средств или товарно-материальных ценностей на условиях возвратности, срочности и платности.

Кредит выполняет несколько функций, главной среди которых является перераспределительная функция, которая заключается в том, что посредством кредита перераспределяются денежные средства от тех субъектов, которые временно в них не нуждаются (эти средства лежат на депозитах в банках) к субъектам, которые в данный момент испытывают недостаток средств.

Имеется несколько классификаций кредита по различным признакам. По субъектам, которые выдают кредит, он подразделяется на коммерческий и банковский. Коммерческий кредит – это кредит, который выдается субъектами бизнес сектора (кроме комбанков и СФКИ) друг другу. Банковский кредит – это кредит, выдаваемый комбанками или НБКО.

По срочности кредит подразделяется на:

- кредит до востребования (срок его не определен, он должен быть возвращен по первому требованию банка, его другое название – онкольный кредит),

- срочный кредит (который выдается на строго определенный срок), который, в свою очередь, делится на краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (от 1 года до 5 лет) и долгосрочный (более 5 лет).

Обычно кредит выдается под какое-либо обеспечение, которое называется залогом. По виду залога и его наличию кредит делится на:

- кредит под векселя (к этому виду относится и учет векселей, который можно рассматривать как особую разновидность краткосрочного кредита),

- подтоварный кредит (т.е. под залог товаров),

- кредит под залог ценных бумаг,

- ипотечный кредит (под залог объектов недвижимости – зданий, квартир, земли),

- бланковый кредит – без обеспечения. В нашей стране подавляющее большинство кредитов являются обеспеченными, бланковыми являются почти исключительно кредиты, выдаваемые по кредитным картам. В экономически развитых странах около 50% всех кредитов (как населению, так и бизнес сектору) являются бланковыми.

За использование денежных средств банка заемщик платит банку процент по кредиту или ссудный процент.

По субъекту, которому выдается кредит, кредит подразделяется на кредиты бизнес сектору и кредиты физическим лицам.

Кредиты субъектам бизнес сектора могут выдаваться не только разово, но и в виде кредитной линии. *Кредитная линия – обязательство комбанка предоставлять заемщику кредит по его требованию в рамках установленного лимита (верхнего предела). Как правило, при возобновлении средств на счете кредитная линия возобновляется на пополненную сумму.

Рассмотрим кредиты, выдаваемые физ. лицам. Кредиты, выдаваемые физ. лицам, могут быть: на приобретение жилья (в т.ч. ипотечные), на расширение бизнеса (выдается индивидуальным предпринимателям) и потребительские кредиты. Потребительские кредиты выдается с целью оплаты покупки потребительских товаров.

Выдача потребительских кредитов происходит следующим образом: покупатель приходит в магазин, выбирает товар, заполняет анкету, затем идет в банк, где его кредитная заявка в течение определенного времени рассматривается. Если кредит одобрен, то банк перечисляет средства на расчетный счет продавца товара, а затем потребитель в течение определенного времени возвращает долг банку с процентами. Сейчас очень развита продажа в кредит, когда сотрудники банка или партнеры банка из сотрудников магазина на месте оформляют и рассматривают кредитную заявку. В общей схеме это всего лишь экономит время покупателя (и увеличивает кредитный риск банка).

Продажу товаров кредит нужно отделять от продажи товара в рассрочку. При выдаче потребительского кредита продавец всю сумму покупки получает от банка, и покупатель всегда сразу после оформления кредита забирает товар. При продаже в рассрочку деньги покупателю ссужает продавец товара (магазин), т.е. покупатель будет должен продавцу и сделка будет не оконченной до тех пор, пока покупатель не расплатится. При этом магазин имеет право выдать покупателю товар при окончании расчетов, хотя чаще всего практикуется выдача товара одновременно с оформление рассрочки.

Кредитные карты являются одним из способов получения кредита в банке без предварительной процедуры рассмотрения кредитной заявки, т.к. банк, прежде чем эмитировать кредитную карту, проверяет кредитоспособность физического лица.

Нужно отличать кредитную карту от дебетной. На счете, под который выдается кредитная карта, лежат средства банка, да и выдает банк кредитные карты не всем подряд, а только лицам с определенной кредитоспособностью Чем она выше, тем больше вероятность получения кредитной карты и тем выше будет кредитный лимит по ней (максимальная сумма, которую можно снять по карте в банкомате или купить товаров). В экономически развитых странах для получения кредитной карты часто нужно поручительство или даже залог каких-либо активов. По своей сути, кредит, выдаваемый по кредитной карте, является разновидностью кредитной линии, выдаваемой физическому лицу (в других формах кредитная линия физическим лицам обычно не открывается).

В отличие от кредитной карты, на дебетной карте лежат средства самого владельца этой карты, и при выдаче дебетных карт работникам банка и в голову не придет проверять кредитоспособность клиента. Положить деньги на счет дебетной карты может сам ее владелец, лицо, которое знает номер счета и, чаще всего, работодатель, перечисляющий на карту заработную плату.

Особой разновидностью кредита, предоставляемого как физическим, так и юридическим лицам, является овердрафтный кредит. *Овердрафтный кредит (овердрафт, происходит от англ. «overdraft» - «сверх счета») – это разрешение снимать с текущего счета сумму большую, чем на нем находится. Овердрафтный кредит погашается внесением средств на текущий счет самим заемщиком, либо поступлением на счет денежных средств от покупателей товаров или потребителей услуг.

Разновидностью овердрафтного кредита является разрешение снимать в дебетной карты сумму, превышающую остаток на карточном счете или разрешение выписывать чеки на сумму большую, чем находится на специальном чековом текущем счете..

3. *Лизинг – форма аренды и, одновременно, кредитования, при которой банк приобретает по просьбе клиента инвестиционные товары и тут же передает их клиенту в аренду. Обычно лизинг предусматривает возможность выкупа инвестиционных товаров по окончании его срока.

4. *Рентинг – предоставление в краткосрочную аренду инвестиционных товаров клиентам банка (или рентинговой компании), которые банк купил по собственной инициативе. Обычно покупаются те виды инвестиционных товаров, которые пользуются повышенным спросом. Наиболее часто с целью предоставления в рентинг банки покупают железнодорожные вагоны, цистерны, грузовики, строительное оборудование (краны, бетономешалки и т.д.). В некоторых учебниках рентинг отождествляют с лизингом, считая рентинг краткосрочной разновидностью последнего, однако это не совсем корректно.

5. Инвестиции. Банк может инвестировать средства в ценные бумаги, драгоценные металлы, валюту, уставные капиталы фирм и т.д.