Банковские услуги во внешней торговле

Банковские услуги во внешней торговле могут быть класси­фицированы следующим образом:

а) при обмене товарами:

• получение и предоставление банковской информации;

• публикация полученной информации;

• предоставление гарантий;

• открытие документарных аккредитивов;

• взыскание платежей по поставкам товаров (документарное инкассо);

• получение акцептов, дисконтирование и предъявление векселей;

• фьючерсные валютные сделки;

• осуществление расчетов;

б) при обмене услугами:

• осуществление расчетов;

• осуществление расчетов, связанных с заграничными по­ездками;

в) при движении капиталов:

• купля-продажа и эмиссия ценных бумаг;

• приобретение акций.

Правовой основой внешнеэкономической деятельности яв­ляются Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г., Таможенный кодекс РФ; Феде­ральный закон «О государственном регулировании внешне­торговой деятельности» и др. В развитие законодательных норм на межведомственном и ведомственном уровнях были приняты Инструкция ЦБ РФ № 19 и ГТК России № 01-20/10283 от 12 октября 1993 г. «О порядке осуществления валютного кон­троля за поступлением в Российскую Федерацию валютной вы­ручки от экспорта товаров», Инструкция ЦБ РФ № 30 и ГТК России № 01—20/10538 «О порядке осуществления валютного Контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары» от 26 июля 1995 г. и др. Законода­тельными нормами являются также двух- и многосторонние торговые соглашения. Они регулируют экономические связи между двумя государствами или пути решения принципиальных проблем в рамках сообществ государств (соглашения Европей­ского союза). Выделяют также документы международных ор­ганизаций, например, Единые принципы и правила работы с документарными аккредитивами, Международной торговой па­латы в Париже и др.

Экономические, юридические, языковые и политические проблемы, связанные с удаленностью внешнеторговых партне­ров друг от друга, обусловливают значительное количество рис­ков при осуществлении внешнеторговых операций, страхование от которых производится в зависимости от вида и размера внешнеторговой сделки.

В целом риски подразделяются на политические и эконо­мические.

Задачей фирм, действующих в области внешней торговли, является, следовательно, принятие в рамках соответствующей политики управления рисками таких мер, которые бы либо уменьшили риски по каждой отдельной торговой сделке, либо переложили их на контрагентов, либо позволили учесть их при формировании собственных финансовых резервов.

Возможными мерами по страхованию от рисков являются, в частности, следующие:

• заключение четких контрактов между торговыми партне­рами с использованием международной формы торговых усло­вий, установленных Международной торговой палатой (Инкотермс);

• согласование принятых в международной практике усло­вий платежа;

• страхование поставок и платежей путем использования принятых в международной практике внешнеторговых доку­ментов;

• привлечение имеющих международную репутацию кре­дитных институтов;

• заключение сделок, обеспечивающих страхование на случай возможных потерь от колебаний курсов (фьючерсные сделки);

• заключение сделок по страхованию экспортных кредитов.

Технические предпосылки. Для осуществления внешнеторго­вых операций должны быть созданы необходимые технические предпосылки. К ним относятся: установление корреспондент­ских соглашений между банками; обмен контрольными доку­ментами; обмен информацией с помощью международной сис­темы СВИФТ.

Корреспондентские отношения между банками при проведе­нии внешнеэкономических операций могут быть двух видов (см. рис. 5.1).

Корреспондентские отношения типа А. Городская сберкасса Эссена имеет корреспондентские отношения со Сбербанком в Москве. Городская сберкасса Эссена ведет счет Сбербанка Мо­сквы в немецких марках. При проведении операции по счету выписка из счета направляется в Москву.

Одновременно Сбербанк Москвы ведет счет в рублях (или в другой валюте, например в долларах США) городской сберкас­сы Эссена. При проведении операции по счету выписка из сче­та направляется в Эссен.

Таким образом, корреспондентские отношения типа А предполагают взаимное ведение счетов.

Корреспондентские отношения типа Б. Городская сберкасса Эссена и Сбербанк Москвы не произвели взаимного открытия счетов, однако между ними установлены деловые отношения. Расчеты по сделкам должны в этом случае осуществляться че­рез третьи банки.

Следовательно, при корреспондентских отношениях типа Б взаимное открытие счетов не производится.

Второй важной предпосылкой осуществления внешнеторго­вых операций является обмен контрольными документами. При этом обязательным является достижение договоренностей меж­ду отечественным и зарубежным банками по следующим во­просам:

• согласование типа сотрудничества (агентское соглашение);

• взаимное признание условий проведения операций;

• обмен контрольными документами для проверки пра­вильности оформления выданных поручений: перечень подпи­сей, телеграфные ключи;

• обмен прейскурантами (информация для банков-кор­респондентов о стоимости отдельных банковских операций за границей).

Характер и перечень договоренностей зависит от типа пла­нируемого сотрудничества (например, осуществление докумен­тарных и недокументарных платежей, взаимное предоставление кредитов и т.п.).

Если кредитный институт не представлен за границей, по­ручение на осуществление международных операций должно быть дано другим кредитным институтам или собственному го­ловному банку.

СВИФТ. Обмен сообщениями между отечественными и за­граничными банками производится чаще всего через междуна­родную систему передачи данных СВИФТ — Компания между­народной межбанковской финансовой связи.

СВИФТ представляет собой систему передачи сообщений по международным банковским операциям. В системе СВИФТ текст сообщения не изменяется, обработка данных и сальдиро­вание операций между подключенными к системе банками не производится. Таким образом, сохраняется необходимость во взаимном ведении счетов банками-участниками.

Система работает на электронной базе в режиме «он-лайн» и связана со многими странами мира, в которые могут быть быстро посланы сообщения. В каждой из этих стран находятся национальные центры, которые собирают все сообщения под­ключенных к системе банков и переправляют их банкам-получателям через операционные центры в Зетервуде близ Ам­стердама и в Кальпепере в американском штате Вирджиния.

Задача системы СВИФТ состоит в быстрой передаче стан­дартизованных сообщений следующего типа:

• выписок из счетов;

• сообщений о закупках денежных средств с целью покры­тия собственных обязательств;

• чековых авизо;

• платежных поручений;

• сообщений по документарным инкассовым и аккреди­тивным операциям;

• сообщений по сделкам на рынке краткосрочных капита­лов и по валютным операциям;

• сообщений общесистемного характера (например, сооб­щений по вопросам безопасности работы системы и предупре­дительных сообщений (см. рис. 5.2).

Условия поставки. Важной составляющей внешнеторговых сделок являются условия поставки, которые деловые партнеры должны отразить в контракте. Эти условия регулируют, глав­ным образом, права и обязанности сторон в связи с поставкой товара. Прежде всего устанавливается порядок доставки товара продавцом и его приемки покупателем, переход риска (случай­ной гибели товара) от продавца к покупателю. Кроме того, в условиях поставки оговаривают распределение затрат и обязан­ностей между продавцом и покупателем.

Поскольку различные пункты контрактов формулировались в зависимости от торговых обычаев или законодательства той или иной страны, возникли их различные трактовки, которые часто приводили к недоразумениям и осложняли международную тор­говлю. Международная торговая палата в Париже составила еди­ные условия поставки (Инкотермс), что позволило при заключе­нии контрактов на базе Инкотермс обеспечить единообразную трактовку условий контрактов (см. табл. 5.5 и 5.6).

Таблица 5.5

Основные условия Инкотермс (сокращенный вариант)

Таблица 5.6