Сущность актуарных расчетов, их классификация. Абсолютные и относительные показатели страховой статистики.

Актуар – счет, счетовод. Систему математических и статистических методов с помощью которых проводится исчисление страховых тарифов называют актуарными расчетами

Основные задачи актуарных расчетов

1) Изучение и классификация рисков по определенным признакам или группам в рамках страховой совокупности

2) Исчисление математических вероятностей наступления страхового случая и определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности

3) Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования

4)Исследование нормы вложения капитала при использовании страховщиком собранных страховых взносов страхователей в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале.

На основании актуарных расчетов

1) Определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда

2) Производится перерасчет взносов при изменении условий договора страхования

3) Определяется размер тарифных ставок, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций

Классификация актуарных расчетов

По отраслям страхования

*По личному страхованию

*Имущественное страхование

*Страхование ответственности

По времени страхования

*Отчетные (они производятся по уже совершенным операциям страховщика

*Плановые (производятся при введении нового вида страхования

По иерархическому признаку

*Федеральные (общие для всей территории РФ)

*Региональные (для отдельных регионов РФ)

*Индивидуальные (выполняемые для конкретной страх.компании)

Абсолютные показатели страховой статистики

Относительные показатели страховой статистики

Кроме перечисленных абсолютных показателей в актуарных расчетах используются расчетные т.е. относительные показатели страховой статистики:

1) Частота страховых событий = Число страховых событий (е) / Число застрахованных объектов страхования (n).

Чс=е/n

Показывает, сколько страховых событий на один объект страхования.

Если частота страховых событий больше единицы, это означает, что одно страховое событие привело к нескольким страховым случаям. (Ураган (страховое событие) разрушил несколько объектов страхования (страховой случай)).

2) Коэффициент кумуляции (опустошительность страхового события) = Число пострадавших объектов (m)/Число страховых событий (е)

Кк = m/е

Этот коэффициент показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового случая. Минимальное значение коэффициента равно 1. Чем больше коэффициент кумуляции, тем больше страховых случаев приходится на одно страховое событие. Страховой случай по отношению к множеству объектов страхования приводит к кумуляции риска. Это совокупность рисков, при которой большое количество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами могут быть затронуты одним и тем же страховым случаем. Последствия страхового случая выражаются в полном уничтожении или частичном повреждении объекта страхования. Поэтому страховые компании стараются избегать тех видов страхования, которые обладают высоким коэффициентом опустошительности.

3)Коэффициент убыточности (ущербности) = Сумма выплаченного страхового возмещения (∑W )/Страховая сумма всех пострадавших объектов (∑Sm).

Ку= ∑W/ ∑ Sm

Ку≤1. Если бы он был больше 1, это означало бы, что все застрахованные объекты уничтожены больше одного раза.

4) Средняя страховая сумма на один объект страхования = Общая страховая сумма всех застрахованных объектов (∑Sn)/Число объектов страхования (n)

∑ Sсn=∑Sn/n

Объекты страхования обладают различными страховыми суммами, поэтому в актуарных расчетах используются средние величины.

5) Средняя страховая сумма на один пострадавший объект

∑Scm= ΣSm/ m.

6) Тяжесть риска Тр представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

Тр =∑Sm/m / ∑Sn/n = ∑Sсm /Scn

С помощью этого отношения производится оценка и переоценка частоты проявления страхового события.

7) Убыточность страховой компании (коэффициент тяжести ущерба) представляет отношение выплаченных страховых возмещений к страховой сумме всех объектов страхования:

У=∑W/∑Sn

Значение данного показателя всегда меньше1. Значение больше единицы недопустимо, т.к. это означало бы недострахование.

8) Норма убыточности (коэффициент выплат) рассчитывается как отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов, умноженных на 100%

N=∑W/∑V * 100%

9) Частота ущерба (частота наступления страхового случая) показывает вероятность наступления страхового случая.

Н=m/n

Всегда меньше 1. Если данная величина равна 1, то одно страховое событие затронуло все страховые объекты.

Периодически осуществляя анализ показателей страховой статистики, страховщики выявляют факторы, негативно или позитивно влияющие на их работу, и принимают меры по повышению рентабельности страховых операций.