Понятие риска и управление рисками

Процессы принятия решений в управлении проектами происходят, как правило, в условиях наличия той или иной меры неопределенности, определяемой следующими факторами:

• неполным знанием всех параметров, обстоятельств, ситуации для выбора оптимального решения, а также невозможностью адекватного и точного учета всей даже доступной информации и наличием вероятностных характеристик поведения среды;
• наличием фактора случайности, т.е. реализации факторов, которые невозможно предупредить и спрогнозировать даже в вероятностной реализации;
• наличием субъективных факторов противодействия, когда принятие решений идет в ситуации игры партнеров с противоположными или несовпадающими интересами.

Таким образом, реализация проекта идет в условиях неопределенности и рисков, и эти две категории взаимосвязаны.

Неопределенность в широком смысле — это неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта, в том числе связанных с ними затратах и результатах.

Риск — потенциальная, численно измеримая возможность неблагопри­ятных ситуаций и связанных с ними последствий в виде потерь, ущерба, убытков, например — ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денеж­ных средств в связи с неопределенностью, т.е. со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными, в том числе форс-мажорными обстоятельствами, общим падением цен на рынке; воз­можность получения непредсказуемого результата в зависимости от при­нятого хозяйственного решения, действия.

Остановимся подробнее на понятии "вероятность рисков" – вероят­ность того, что в результате принятия решения произойдут потери для предпринимательской фирмы, т.е. вероятность нежелательного исхода. Существуют два метода определения вероятности нежелательных событий: объективный и субъективный. Объективный метод основан на вычислении частоты, с которой тот или иной результат был получен в аналогичных условиях. Субъективная вероятность является предположением относи­тельно определенного результата. Этот метод определения вероятности нежелательного исхода основан на суждении и личном опыте предприни­мателя. В данном случае в соответствии с прошлым опытом и интуицией предпринимателю необходимо сделать цифровое предположение о вероят­ности событий.

Измерение рисков — определение вероятности наступления рискового события. Оценивая риски, которые в состоянии принять на себя команда проекта и инвестор проекта при его реализации, исходят прежде всего из специфики и важности проекта, из наличия необходимых ресурсов для его реализации и возможностей финансирования вероятных последствий рис­ков. Степень допустимых рисков, как правило, определяется с учетом таких параметров, как размер и надежность инвестиций в проект, запла­нированного уровня рентабельности и др.

В количественном отношении неопределенность подразумевает возмож­ность отклонения результата от ожидаемого (или среднего) значения как в меньшую, так и в большую сторону. Соответственно можно уточнить понятие риска — это вероятность потери части ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов и (или) обратное — возможность получения значительной выгоды (дохода) в результате осу­ществления определенной целенаправленной деятельности. Поэтому эти две категории, влияющие на реализацию инвестиционного проекта, должны анализироваться и оцениваться совместно.

Таким образом, имеется четкая взаимосвязь основных категорий, представленная на рис. 9.1.

Неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта	Возможность, вероятность потери в связи с неопределенностью	Ущерб, убыток в связи с наступлением рискового события в условиях неопределенности, например потери фондов рабочего времени, недополучение прибыли, рост затрат, ущерб окружающей среде и пр.

Рисунок 9.1 - Взаимосвязь категорий «неопределенность» – «риски» – «потери»

Управление рисками — совокупность методов анализа и нейтрализации факторов рисков, объединенных в систему планирования, мониторинга и корректирующих воздействий. Уп­равление рисками является подсистемой управления проектом, структура подсистемы представлена на рис. 9.2, методы управления рисками представлены на рис. 9.3.

Методы оценки рисков представлены на рис. 9.4.

Последовательность работ по анализу рисков и методы снижения рисков представлены на рис. 9.5, 9.6.

Рисунок 9.2 - Структура подсистемы «Управление рисками»

Рисунок 9.3 - Методы управления рисками

Рисунок 9.4 - Методы анализа и оценки рисков

Рисунок 9.5 - Последовательность работ по анализу рисков

Рисунок 9.6 - Виды снижения рисков