Классификация перестрахования

Договоры перестрахования могут быть классифицированы по форме и способу распределе­ния обязательств между страховщиком и перестраховщиком. По форме выделяют факультативное и облигаторное перестрахова­ние, а также смешанные формы: факультативно-облигаторное и облигаторно-факультативное перестрахование.

По способу распределения обязательств между страховщиком и перестраховщиком выделяют пропорциональное и непропор­циональное перестрахование.

Факультативное перестрахование. При факультативном пере­страховании предметом договора является конкретный риск. В дан­ном случае прямой страховщик сам выбирает, какой компании предложить риск в перестрахование, и оформляет его в виде пе­рестраховочного слипа. Слип является приложением к договору факультативного перестрахования и содержит всю важную инфор­мацию о риске. На основании этой информации перестраховщик может либо акцептовать данный риск, либо отказаться от проведе­ния перестрахования. При акцепте риска перестраховщик сообщает прямому страховщику, какая доля риска в процентах или твердой сумме принимается в перестрахование. При отказе перестраховщик кратко объясняет его причины. При факультативном перестрахова­нии риск считается перестрахованным только с момента акцепта либо с начала периода перестрахования, но без ответственности за известные и заявленные убытки на момент акцепта.

Заключение договора факультативного перестрахования явля­ется длительным по времени и трудоемким процессом, так как требует от перестраховщика тщательной оценки риска и согласо­вания всех необходимых условий с прямым страховщиков. Однако этот договор позволяет перестраховщику уже на стадии оценки риска гарантировать себя от принятия нежелательных рисков. До­говор факультативного перестрахования заключается на опреде­ленный срок.

Как правило, факультативное перестрахование применяется в следующих случаях:

- незначительная величина страхового портфеля;

- страхование отдельных рисков с очень высокими суммами (морское, авиационное и космическое каско; промышленное стра­хование от огня; страхование выставочных объектов; страхование технических рисков; страхование ответственности товаропроиз­водителя; страхование потери прибыли в результате перерывов в производстве).

Облигаторное перестрахование. При облигаторном (иначе обя­зательном) перестраховании перестрахователь обязан передать, а перестраховщик обязан на основании договора перестрахования принять на себя все риски, обозначенные в договоре и передава­емые ему страховщиком. Информацию о состоянии перестрахо­ванных рисков перестраховщик получает на основе бордеро пре­мий и убытков. Бордеро — это выписка о состоянии страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахова­ние рисков и оплаченных по этим рискам убытков за определен­ный отчетный период.

При облигаторном перестраховании перестраховщик лишен возможности такой же тщательной оценки риска, как при фа­культативном перестраховании.

Для прямого страховщика договор облигаторного перестрахо­вания выгоден тем, что по всем заранее оговоренным рискам пе­рестраховочное покрытие обеспечивается автоматически. Договор облигаторного перестрахования заключается, как правило, на неопределенный срок. При этом сторонам предоставляется право расторжения договора по взаимному уведомлению.

Облигаторный договор используется для обеспечения перестра­ховочного покрытия по определенному виду рисков или по всему портфелю. В этой связи риски, покрываемые факультативным пе­рестрахованием, являются, как правило, исключениями из обли­гаторного договора.

Факультативно-облигаторное перестрахование. В соответствии с данной формой перестрахования страховщик может передать в перестрахование определенные виды рисков или их части по сво­ему выбору, а перестраховщик обязан принять их все. Таким обра­зом, данный договор является факультативным для прямого стра­ховщика и облигаторным для перестраховщика. При таком дого­воре перестраховщик лишен возможности отбора рисков по сво­ему желанию, в силу чего он попадает в определенную зависи­мость от прямого страховщика и не всегда может в достаточной степени гарантировать сбалансированность своего перестрахово­чного портфеля.

Облигаторно-факультативное перестрахование. В отличие от пре­дыдущей смешанной формы, данный договор предполагает обя­зательность для страховщика и факультативность для перестра­ховщика. В данном случае перестраховщик может отбирать для принятия риски по своему усмотрению и, в некоторых отноше­ниях, контролировать таким образом политику перестрахователя. Такой договор может привести к дисбалансу страхового портфеля прямого страховщика, он создает необходимость в поиске допол­нительных возможностей по размещению рисков. Как правило, облигаторно-факультативные договоры заключают головные ком­пании со своими филиалами.

Наиболее распространенным видом смешанной формы являет­ся так называемый перестраховочный ковер (покрытие). Это специфическое соглашение между страховщиком и перестраховщи­ком, по которому перестраховщик за обусловленную премию берет на себя обязательство в течение определенного срока обеспечивать покрытие строго определенных рисков. Наиболее популярным видом ковра является открытый ковер.

Открытый ковер представляет собой соглашение, по ко­торому в перестрахование передается строго установленная доля каждого риска. Перестраховщику предоставляется право откло­нить какой-либо риск, но не отказаться от соглашения полно­стью. В основном открытый ковер используется для перестрахова­ния рисков, имеющих периодический характер.

Кроме названных форм договоров перестрахования существу­ют еще так называемые первоочередные или приоритетные пере­дачи. В данном случае предполагается передача части риска до того, как будут перестраховываться основные договоры компании. Та­кие передачи риска могут производиться в соответствии с требо­ваниями законодательства, а также при участии в перестрахово­чном соглашении других компаний.