Общая характеристика отношений перестрахования

Перестрахование — это страхование одним страховщиком (перестрахователем) риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого стра­ховщика (перестраховщика) на определенных договором перестрахо­вания условиях.

Перестрахование обеспечивает страховщику дополнительную раскладку ущерба и является способом обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и платежеспособности страхов­щика. С помощью перестрахования решаются следующие задачи:

- расширение финансовых возможностей страховщика по при­нятию на страхование крупных рисков или рисков, имеющих вы­сокую вероятность страхового события;

- обеспечение защиты страховщика от неблагоприятных коле­баний страховых выплат в результате крупных или чрезвычайных убытков, а также их кумуляции;

- предоставление дополнительной защиты на случай измене­ний величины риска и возможного убытка в течение срока дей­ствия договора страхования;

- защита от риска снижения надежности страховых операций в результате недостаточно верных актуарных расчетов.

Цессия ретроцессия

Страхователь Страховщик А Пере- Пере-

Перестрахователь страховщик В страховщик С

Цедент Цессионер Ретроцессионер

Ретроцедент

Рисунок 1 – Передача риска при перестраховании.

Схема разделения риска при перестраховании представлена на рисунке 1. Ответственным за исполнение обязательств перед страхователем остается страховщик, принявший риск на страхование в соответствии с дого­вором перестрахования. Такого страховщика называют еще пер­вичным, или прямым, страховщиком. Договор первичного страхова­ния называется оригинальным договором.

Процесс передачи риска в перестрахование называют иногда перестраховочной цессией. В этом случае страховщик, передающий риск, называется цедентом, а перестраховщик, принимающий риск, — цессионером (цессионарием). Процесс дальнейшей переда­чи риска вторичному, третичному и последующему перестрахов­щику называется ретроцессией. В этом случае перестраховщик, пе­редающий риск, называется ретроцедентом, а принимающий — ретроцессионером (ретроцессионарием).

Отношения перестрахования строятся на двух основных прин­ципах:

- следования судьбе прямого страховщика;

- высшей добросовестности.

Принцип следования судьбе прямого страхов­щика состоит в том, что перестраховщик обязан:

- выплатить перестрахователю страховое возмещение в соот­ветствии с объемом своего участия;

- перестраховщик выполняет свои обязанности только в том случае, если перестрахователь выплатил страховое возмещение страхователю.

Принцип высшей добросовестности состоит в том, что перестрахователь обязан до заключения договора сообщить перестраховщику полную и достоверную информацию о переда­ваемом риске и уведомлять обо всех изменениях, влияющих на степень риска в течение всего периода перестрахования. Наруше­ние принципа доброй воли может повлечь за собой отказ пере­страховщика выплатить возмещение.

Необходимо отметить, что в большинстве стран мира отсут­ствует законодательство, предусматривающее каждый конкретный случай перестрахования. Поэтому стороны могут выбирать тот до­говор перестрахования и тот объем перестраховочного покрытия, который им наиболее удобен. В Российской Федерации отноше­ния перестрахования регулируются гл. 48 ГК РФ и Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Предоставлять услуги по перестрахованию могут профессио­нальные перестраховщики и прямые страховщики.

Профессиональный перестраховщик — это страховая компания, функционирующая в разрешенной законодательством организа­ционно-правовой форме, имеющая соответствующую лицензию и не ведущая никакой иной деятельности, кроме перестрахова­ния. В задачи перестраховщика не входит прямое страхование, и, следовательно, он не работает непосредственно со страховате­лями. Перестраховщик, как правило, предлагает перестраховочное покрытие по всем видам страхования, предоставляемым прямым страховщиком.

Прямые страховщики, занимающиеся перестрахованием, мо­гут быть разделены на две группы:

- имеющие специальный перестраховочный отдел и предлага­ющие свои услуги на рынке регулярно;

- не ведущие регулярной перестраховочной деятельности, пред­лагающие свои услуги на рынке время от времени, в отдельных отраслях и чаще всего на основе принципа взаимности. Данный принцип состоит в том, что передающая компания получает адекватное участие во встречных договорах перестрахо­вания принимающей компании.

Кроме названных компаний на перестраховочном рынке опери­руют специализированные посредники — перестраховочные броке­ры. Их услугами, как правило, пользуются прямые страховщики, не ведущие перестраховочной деятельности, и страховщики, для которых перестрахование не является основным видом деятельно­сти. Перестраховочные брокеры размещают риски в перестрахо­вочных компаниях.

Различают активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование состоит в передаче риска в перестрахование, пассивное — в его приеме. При этом одна и та же страховая компания может одновременно проводить как активное, так и пассивное перестрахование. Таким образом, страховщик может вы­ступать на рынке одновременно в трех ипостасях: прямого стра­ховщика, цедента и перестраховщика. Кроме того, часть его рисков может вернуться к нему в процессе многократной ретроцессии.

Договор перестрахования.Отношения между прямым страхов­щиком и перестраховщиком осуществляются на основе договора. Договор заключается на основе информации, содержащейся в спе­циальном документе — слипе. Перестраховочный слип включает в себя такие данные, как основные характеристики передаваемого риска, его местонахождение, вид и тип перестрахования, размер собственного удержания, пределы ответственности перестраховщи­ка, величину перестраховочной премии и комиссии, срок действия договора, другую необходимую информацию. Необходимо отметить, что оформление договора перестрахования подчиняется требова­ниям гражданского законодательства, поэтому в нем обязательно должны быть отражены реквизиты сторон, порядок уплаты плате­жей, порядок рассмотрения споров по данному договору.

Собственное удержание (страховой мак­симум) — это доля риска, оставляемая страховщиком на своей ответственности. Именно превышение над этой величиной переда­ется в перестрахование. Как правило, величина собственного удер­жания определяется компанией-цедентом применительно к груп­пам однородных рисков или по одному виду страхования в денеж­ных единицах или в процентах. В Российской Федерации макси­мальная величина собственного удержания страховщика определе­на Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и составляет 10 % оплаченного уставного капитала стра­ховой компании. Эта величина называется максимальным размером единичного риска, принимаемого на страхование.

На объем собственного удержания влияют многочисленные факторы: величина капитала и собственных средств страховщика; характеристики принимаемого на страхование риска, их подвер­женность кумуляции, вероятность страхового случая, предпола­гаемый размер убытка; условия перестрахования; положение стра­ховщика на рынке и перспективы его стратегии и т.д.

Очень важно правильно определить собственное удержание, так как при его заниженной оценке страховщик необоснованно ограничит свои возможности по принятию рисков на страхование, а при завышенной — после нескольких выплат может возникнуть угроза платежеспособности страховщика.