Организационные формы страховой деятельности

Страховое предпринимательство может осуществляться в единоличной, групповой (коллективной) и государственной формах. Возможные организационно-правовые формы страхового предпринимательства в России определены Гражданским кодексом.

Единоличная форма страхового предпринимательства в Российской Федерации распространения не получила. Частному предпринимате­лю достаточно сложно создать резервы, установленной законодатель­ством величины, а значит, не по силам гарантировать соответствую­щий уровень страховой защиты.

Уникальной формой единоличного предпринимательства в стра­ховом бизнесе является английская корпорация «Ллойдс». Специфика организации «Ллойдс» заключается в том, что это объединение частных страховщиков, которые называются андеррайтерами. Для расширения этих возможностей андеррайтеры объединены в синдикаты, функционирующие на принципах сострахования. При­были и убытки распределяются между членами синдиката пропорци­онально долям их участия. Гарантией платежеспособности андеррай­тера является достаточно крупный по сумме депозит, открываемый им при вступлении в корпорацию.

Групповое (коллективное) предпринимательство осуществляется в виде хозяйственных обществ и хозяйственных товариществ, образо­ванных на базе паевого капитала.

Государственная форма страхового предпринимательства реализу­ется в тех случаях, когда контрольный пакет акций страховой компа­нии принадлежит государству. В России, например, пакеты акций ОАО «Росгосстрах» и ОАО «Ингосстрах» находятся в руках государ­ства. В общем случае организация государственной страховой компа­нии возможна или через создание ее государством, или через нацио­нализацию уже действующей страховой компании какой-либо организационно-правовой формы.

Присущей только страхованию организационно-правовой фор­мой предпринимательства являются общества взаимного страхова­ния (ОВС). Их специфика заключается в том, что страхователи одновременно выступают и в роли страховщиков, а страховой фонд создается на паевых началах. Данный вид страхования является формой защиты, альтернативной государственному и коммерческо­му страхованию. Страховые взносы в этом случае обеспечивают только формирование страхового фонда достаточной величины. Получение прибыли не является целью деятельности ОВС, что часто чуть ли ни вдвое снижает стоимость страхования. В ОВС происходит совмещение интересов страхователя и страховщика, что стирает противоречие между стремлением страховщика продать страховую услугу подороже и стремлением страхователя – обеспечить свой интерес как можно дешевле, но с приемлемым уровнем надежности.

Каждый участник ОВС вносит авансовый взнос и участвует в распределении прибыли или убытка по итогам деятельности за год. Если объем собранных премий превышает сумму выплат за год, расходов на ведение дела и отчислений в резервные и страховые фонды, то излишки или распределяются между участниками пропорционально величине их пая, или засчитываются в счет взносов следующего года.

На сегодняшний день в странах Европы, США, Японии ОВС занимают ведущее место в страховании жизни и пенсионном страховании. В Японии на долю ОВС приходится 89% рынка страхования жизни, в США — 58%. Максимального развития данная система до­стигла в транспортном страховании. Почти 95% судовладельцев мира страхуют свою ответственность перед третьим лицами в ОВС, назы­ваемых клубами взаимного страхования. Обращает на себя внимание и то, что из десяти крупнейших страховых фирм мира шесть являют­ся обществами взаимного страхования. В России на сегодняшний день эта форма организации страхо­вой деятельности широкого распространения не получила. Основ­ной причиной сложившейся ситуации является отсутствие соответ­ствующей нормативной базы — закона «Об обществах взаимного страхования». ГК РФ разрешает ОВС страхование только следующих рисков:

- риска утраты (гибели), недостачи или повреждения определен­ного

имущества;

- риска гражданской ответственности;

- предпринимательского риска.