Тема 18.1 Экономическая сущность страхования, его место в системе финансовых отношений

Страхование– это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за чет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страхо­вых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Функции страхования:

-формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

-возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан (рисковая функция);

-предупредительная функция;

-сберегательная функция;

-контрольная функция.

Признаки страхования: денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска; замкнутая раскладка ущерба; создание денежного страхового фонда целевого назначения; перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени; возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд.

Риск - возможность наступления определенного неблагоприятного события. Риск – объективное явление в любой сфере человеческой деятельности и проявляется как множество отдельных обособленных рисков. Страховой риск реализуется через страховой случай.

Страховое событие - потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования.

Страховой случай - фактически наступившее страховое событие, в имущественном страховании - стихийные бедствия, аварии и т.д., в личном - это несчастный случай, повлекший травму, смерть и т.д.

Страховая защита- совокупность распределительных и перераспределительных отношений по преодолению или возмещению потерь, ущерба по конкретным объектам страхования.

Объект страховой защиты - имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, собственностью, то есть объектом страховой защиты выступает страховое отношение, а риск является условием возникновения страховых отношений. Основной целью этих отношений является предупреждение риска.

Страховой фонд – это материальное воплощение страховой защиты, совокупность выделенных (зарезервированных) материальных благ в натуральной или денежной форме.

Организационные формы страхового фонда: централизованный страховой (резервный) фонд; фонд самострахования; страховой фонд страховщика.

Страхователь - физическое или юридическое лицо (полисодержатель), уплачивающее страховые взносы и имеющее право по закону или договору получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

Застрахованный- физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. Одновременно может быть и страхователем, если уплачивает страховые взносы самостоятельно.

Выгодоприобретатель- завещательное лицо, т.е. получатель страховой суммы после смерти завещателя, назначается страхователем (застрахованным) на случай его смерти в результате страхового случая, что фиксируется в страховом полисе.

Страховщик- юридическое лицо, имеющее соответствующую лицензию (андеррайтер) на определенный вид страхования и принимающее обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму.

Страховой интерес -конкретизирует потребность в страховой защите, мера материальной заинтересованности в страховании. Носителями выступают страхователи и застрахованные. В имущественном страховании выражается в стоимости застрахованного имущества, в личном - в гарантии получения страховой суммы при наступлении страхового события.

Страховая сумма - конкретизирует страховой интерес, это сумма на которую застрахованы имущество, жизнь, здоровье и т.д.

Страховой тариф (брутто-ставка) -это цена страхового риска, нормированный размер страховых платежей по отношению к страховой сумме.

Страховая премия - плата за страховой риск в денежной форме, которую страхователь оплачивает страховщику по закону или договору, ее определяют исходя из страхового тарифа и отражают в страховом полисе.

Страховой ущерб - стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Сумма страхового ущерба = Сумма страхового возмещения. Оплаченный ущерб - это страховая выплата.