Кредитоспособность заемщика и методы определения кредитоспособности
Условия кредитного договора зависят от кредитной политики, проводимой коммерческим банком и следующих факторов:
- наличие кредитных ресурсов;
- соотношение степени рискованности и прибыльности каждого проекта;
- стабильности и масштабности депозитной базы банка;
- установок денежно-кредитной политики государства;
- сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе;
- квалификации и профессионализма банковских работников.
Специфика организации кредитования каждого конкретного банка находит отражении в самостоятельно разработанном и утвержденном руководством банка положении о кредитовании.
Для получения кредита заемщик должен предоставить следующие документы:
- Баланс предприятия на 1-ое число последнего месяца и последнюю дату;
- График поступлений и платежей предприятия-заемщика;
- Технико-экономический расчет (технико-экономическое обоснование) - характеризует сроки окупаемости, уровень рентабельности кредитуемой сделки;
- Сведения о кредитах, полученных в других банках;
- Копии учредительных документов предприятия-заемщика, заверенных нотариально;
- Заполненные клиентом карточка с образцами подписей и оттиском печати;
- Документы, подтверждающие наличие обеспечения ссуды (гарантия, поручительство, договор залога и т.д.).
Поступление заявки на получение кредита является основанием для банка, во-первых, для проверки кредитоспособности и платежеспособности, во-вторых, для заключения кредитного договора, в-третьих, для заключения договора об обеспечении кредита.
Для определения кредитоспособности заемщика банк анализирует:
- Способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить кредит;
- Степень риска, которую банк готов взять на себя;
- Размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;
- Условия его предоставления.
Для оценки кредитоспособности заемщика коммерческие банки используют определенную систему показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия. Система этих показателей дифференцируется в зависимости от сферы деятельности заемщика, характера производственной деятельности, репутации на рынке и т.п.
Все эти показатели условно можно разделить на 3 группы:
- показатели ликвидности;
- показатели финансовой устойчивости организации;
- показатели оценки рентабельности организации.
Показатель ликвидности
Коэффициент ликвидности =
Этот показатель позволяет судить банку о перспективах погашения ссуды в ближайшем будущем на основании оценки структуры оборотного капитала предприятия.
Показатели финансовой устойчивости
- Коэффициент покрытияотражает соотношение оборотного капитала к краткосрочным деловым обязательствам.
- Коэффициент оборачиваемости капитала,который отражает качества оборотных активов предприятия.
Коф-ент оборачиваемости =
Чем выше оборачиваемость, тем эффективнее работает предприятие, получая большую прибыль на каждый рубль вложенных средств.
При замедлении оборачиваемости необходимо установить причины этой тенденции (плохая работа финансовых служб предприятия т.д.).
- Коэффициент привлечения средств (коэффициент финансовой независимости). Он отражает соотношение всех долговых обязательств организации к общей сумме его активов.
Показатели оценки рентабельности организации
- Рентабельность продукции=
- Рентабельность основной деятельности=
- Рентабельность собственного каптала=
Для определения кредитоспособности могут быть использованы и другие показатели. Оптимальный набор показателей, отражающий тенденцию финансового состояния организации, коммерческие банки выбирают в зависимости от полученного результата.
Первоклассным по кредитоспособности клиентам банк может выдавать необеспеченные ссуды, открывать кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, кредитовать под обеспечение с установлением более низких процентов по кредиту, чем для всех остальных заемщиков.
Кредитование второклассных заемщиков осуществляется банком в обычном порядке, т.е. с обеспечением.
Предоставление кредита клиентам 3-го класса связано для банков с большим риском. В большинстве случаев таким клиентам банки кредиты не выдают.
Дата добавления: 2015-10-26; просмотров: 586;