Привлеченные средства

Основной частью ресурсов банка являются привлеченные средства. К ним относятся:

• Остатки на счетах клиентов;
• Депозиты предприятий и организаций;
• Вклады граждан;
• Займы у других банков;
• ц/б;
• прочие пассивы.

Остатки на счетах клиентов.

Расчетный счет- счет, предназначенный для хранения денежных средств предприятий, объединений и организаций в банке и осуществления операций, связанных с их основной деятельностью. Они открываются предприятиям, состоящим на хоз. расчете, являющимися самостоятельными юридическими лицами и имеющие самостоятельный баланс.

Текущий счет– счет, открываемый организациям, имеющим не хоз. расчетные подразделения и филиалы по месту нахождения последних.

Депозиты предприятий и организаций

Депозиты могут открываться юридическим и физическим лицам.

Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которые выполняют следующие требования:

1. осуществляют деятельность на основании выданной лицензии;
2. банк обязан обладать УК не менее установленной величины ЦБ;
3. для привлечения средств населения банк должен осуществлять свою деятельность не менее 2-х лет;

1. банк должен регулярно публиковать свою годовую отчетность, подтвержденную аудиторской фирмой;
2. размер УК должен в полном объеме покрывать обязательства банка по вкладам населения.

Депозитные счета могут быть разнообразными, следовательно, используется их классификация. Например, по источникам вкладов, их целевого назначения, степени доходности, по уровню процентных ставок, по структуре вкладчиков, форме изъятия вкладов и т.д.

Существуют 2 вида вкладов:

• до востребования;
• срочные.

К счетам до востребования относятся:

Средства на текущих, расчетных счетах, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств. Денежные средства по этим счетам, поступление и списание могут оформляться наличными деньгами, чеком, переводом и др. документами.

Контокоррентный счет– единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На нем с одной стороны отражаются ссуда банка и все платежи со счета по поручению клиента, а с другой стороны, средства, поступающие на счет в виде переводов, вкладов, возврата ссуд

т.д. Эти счета открываются надежным клиентам, первоклассным заемщикам. Владельцы счета при превышении расходов над поступлениями средств имеют возможность без специального оформления в каждом отдельном случае получить кредит в определенной договоре банком сумме. Счет открывается только юридическим лицам.

С овердрафтом– счет, по которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в определенном размере превышение суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает позаимствование кредита. При овердрафте такие заимствования осуществляются от случая к случаю, носят нерегулярный характер. Наличие такого счета не исключает открытие клиенту дополнительных депозитных или ссудных счетов, в то время как по контокоррентному счету сосредотачиваются все операции, осуществляемые банком в отношении клиента. Текущий счет с овердрафтом может открываться юридическим и физическим лицам.

Корреспондентский счет- относят к депозитам до востребования, открываемый в РКЦ ЦБ или банках – корреспондентах с целью осуществления расчетов и платежей одностороннем порядке или по поручению друг друга.

Корреспондентский счет, открываемый в банке-корреспонденте – ностро(от итал. nostro conto – наш счет);

Корреспондентский счет, открываемый кредитной организацией своему корреспонденту – лоро(от итал. loro conto — их счет).

Как правило, при установлении корреспондентских отношений между банками, стороны представляют возможность образования овердрафта по этим счетам на согласованных взаимоприемлемых условиях.

При наличии временно свободных денежных средств, каждая из сторон по настоящему соглашению обязуется сообщить об этом другой стороне.

Срочные счета

Срочные вклады -депозиты, привлекаемые банками на определенный срок. Они имеют разновидности:

1.

• целевые вклады (на детей -18лет);
• условные вклады
1. вклады юридических и физических лиц.

Вклады гражданмогут вноситься на определенный срок или до востребования.

Если говорить о вкладе граждан, как элементе сбережений населения, можно выделить следующие обусловливающие их факторы:

1. объективно-необходимые сбережения- часть доходов, которая накапливается владельцем для удовлетворения его потребностей в будущем (приобретение долгосрочных дорогостоящих предметов потребления, фонды случаев, непредвиденных событий, сохранение сложившегося уровня потребления поле выхода на пенсию, временное нетрудоустройство, безработица);
2. вынужденные сбережения, обусловленные неудовлетворительным спросом населения на товары их владельцев;
3. иррациональные сбережения. Обычно не имеют целевого назначения, фактором их образования выступает стремление отдельных лиц к накопительству.

Важным средством конкурентной борьбымежду банками за привлечение ресурсов являетсяразнообразная процентная политика.

Уровень процентной ставкив коммерческом банке зависит от учетной ставки ЦБ РФ, состояния денежного рынка и от собственной денежной политики банка.

По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется:

• сроком вклада;
• суммой;
• специальной функцией счета;
• объемом и характеристикой сопутствующих услуг.

С целью заинтересовать клиентов, банки используют различные способы исчисления и уплаты, например, простые и сложные проценты.

Банковский вексель

(финансовый вексель)

Сначала 1993г. широкое распространение получили операции по привлечению средств путем выпуска банковских векселей.

Вексель банка- ц/б, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в установленный срок.

Банки могут выпускать рублевые и валютные векселя. Банковский вексель можно использовать как платежное средство, т.е. им можно расплачиваться за товары и услуги, при этом при его передаче другому лицу требуется индоссаментна оборотной его стороне.

Право собственности возникает по индоссаменту.

Займы у других банков

Их можно получить у других коммерческих банков или у ЦБ РФ.

Операции, связанные с кредитованием коммерческих банков друг другом называются межбанковскими кредитами (МБК) – вид кредита, при котором в качестве кредитора и заемщика выступают различные банки.

Займы у других банков – это надежный вид кредитных ресурсов, но в тоже время это достаточно дорогие и краткосрочные ресурсы.

Срок продления кредита может быть различен:

• 1 день;
• 7 дней;
• 14 дней;
• 21день;
• 3-6 месяцев.

Рынок МБК существует в 2-х видах:

• на рублевые средства;
• средства в иностранной валюте.

Привлечение средств по МБК банком-заемщиком может осуществляться 2-мя способами:

• напрямую, путем переговоров между банками;
• с помощью финансовых посредников.

В качестве финансовых посредников могут выступать банки, фондовые биржи, финансовые дома.

Аукцион

В целом можно выявить следующие правила проведения аукционов:

1. заемщик предоставляет заключение аудиторской фирмы о своей деятельности;
2. к участию в аукционе, прежде всего, принимаются постоянные члены;
3. может быть запрещено участие в аукционе, если экономические нормативы деятельности банка не отвечают существенным параметрам торговой площадки.

Желающий принять участие в аукционе подает заявку на участие. В ней отражается:

1. сумма средств, предназначенных к размещению или привлечению;
2. срок передачи или привлечения средств;
3. доверенные лица, которым разрешено представлять интересы и подписывать документы.

В результате торгов определяется конкретная сумма кредита, процентная ставка и срок пред-я международного банковского кредита.

При совпадении интересов покупателей и продавца заполняется регистрационное свидетельство об аукционной сделке, оно является основным для заключения договора МБК.

В настоящее время существуют три показателя межбанковского кредитного рынка:

1. MIBOR– предложение на продажу, которое предоставляет среднюю величину процентных ставок, объявленных по межбанковским кредитам, предоставляемых первоклассным банкам;
2. MIBID– предложение на покупку, по которому те же банки готовы купить межбанковский кредит;
3. MIACR– средняя фак-я ставка по МБК в этих банках.

При предоставлении МБК за Западе используются следующие показатели:

1. ЛИБОР– процентная ставка, определяемая в Лондоне на межбанковском рынке по ставке пред-я;
2. ЛАЙМИН– средняя ставка между ЛИБОРОМ и ЛИБЕРОМ (обратное предложение).

Ставки в других городах во Франкфурте – ФИБОР, в Сингапуре –СИБОР.

Прочие пассивы

Прочие пассивы- денежные средства, отраженные в пассиве баланса, которые не вошли в другие разделы пассива.

20.09.08г. Лекция5

ЦБ РФ как кредитор последней инстанции, осуществляет денежно-кредитное регулирование страны. В зависимости от направления кредитной политики, т.е. расширения или сокращения объема кредитных вложений, ЦБ строит свои отношения с коммерческими банками.

При этом используются такие инструменты как:

• Изменение уровня учетной ставки;
• Размеры минимальных требований по обязательному резервированию части привлеченных банками средств.

В процессе денежно-кредитного регулирования ЦБ выдает различные виды кредитов коммерческим банкам, по которым существуют официальные ставки:

• Учетная ставка– взимается национальным или ЦБ при покупке коммерческих векселей. В РФ сейчас не применяется;
• Ломбардная ставка – ЦБ дает ломбардный кредит в целях регулирования ликвидности банков. Предоставляется под залог ц/б, входящих в ломбардный список, который регулярно публикуется в «Вестнике Банка России», а также в соответствующих письмах ЦБ. Ломбардный кредит предоставляется на срок до 30 дней. Договор по этому кредиту не пролонгируется.

Предоставление кредита может происходить как путем удовлетворения заявок банка по фиксированной ломбардной ставке, так и через проведение аукциона заявок банков по сложившейся на аукционе ставке отсечения. После проведения аукциона ЦБ публикует его итог с указанием сложившейся ставки отсечения в «Вестнике Банка России» и в других СМИ.

За неисполнение банком обязательств по возврату кредита и по уплате процентов, он платить ЦБ неустойку или пеню в размере 0,3 ставки рефинансирования ЦБ РФ, начисленную на сумму основного просроченного долга за каждый день просрочки до дня возврата всей суммы основного долга.

• Ставка рефинансирования– используется при предоставлении централизованных кредитов коммерческим банкам. В отличие от первых 2-х она начисляется за предоставленные кредиты, не подкрепленными имущественными гарантиями. В настоящее время ставка рефинансирования = 11%;
• Вспомогательная процентная ставка– используется при предоставлении кредита коммерческому банку сроком до 7 рабочих дней в размере, не превышающем 25% средств банка, перечисленных фонд обязательных резервов. Они используются при возникновении проблем с ликвидностью.
• Однодневные расчетные кредиты и ставка по ним– используются с целью поддержания стабильности банковской системы. Лимит кредитования предоставляется в течение текущего операционного дня на один день и не подлежит пролонгации. Величина процентной ставки устанавливается в размере ⅓ ставки рефинансирования. При нарушении срока возврата банк платит пени в размере ½ ставки рефинансирования и на 3 месяца лишается правом пользования таким кредитом.

Кредиты, предоставляемые ЦБ РФ, делятся на:

1. Целевые– финансируют какую-то цель/отрасль и т.п. Коммерческие банки, через которые проводятся те или иные целевые программы, при выдаче кредиты устанавливают процентную ставку, но маржа регулируется ЦБ РФ – не выше 3%;
2. Аукцион– кредиты, используемые по собственному усмотрению коммерческих банков. При чем, ЦБ не определяет уровень маржи при пераспределении аукционного кредита.

ЦБ допускает различные способы организации аукциона:

• по американскому;
• по голландскому;
• с фиксированной процентной ставкой.

По американскому способузаявки банков-участников ранжируются по уровню предложения процентной ставки в порядке убывания, а за тем удовлетворяются в том же порядке, начиная с максимальной предельной ставки процента до полного исчерпания установленного на данном аукционе объема кредита. В результате сумма последней из удовлетворенных заявок может быть сокращена;

При голландском способе- все заявки удовлетворяются по цене отсечения, т.е. минимальной ставки, которую предлагают банки, попавшие в круг покупателей.

В случае аукциона с фиксированной процентной ставкойудовлетворяются все заявки. Однако при превышении общей суммы заявок над объемом кредита, все заявки удовлетворяются частично. Степень удовлетворения зависит от соотношения общего объема аукционного кредита к сумме заявки.