Классификация видов страхования. Формы страхования и их особенности. Страховые резервы

Классификация видов страхования.Классификация страхования позволяет разделить всю совокупность страховых отношений на взаимо­связанные звенья, установить различия и сходство форм и видов страхо­вания. Она представляет собой деление страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений. В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страховате­лей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхова­ния.

В основу классификации страхования положены два критерия: раз­личия в организации и объектах страхования. Исходя из объектов стра-

474 • Глава 14. Страхование

хования различают три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности (рис. 14.4).

Отрасли страхования

Личное страхование

Страхование жизни

Страхование от несчастных случаев и болезней

Медицинское страхование

Рис. 14.4. Отрасли страхования в зависимости от объектов страхования

Личное страхование — отрасль страхования, с помощью которой осу­ществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепле­ние достигнутого ими семейного благосостояния. Объектами личного страхования выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, с пенсионным обеспечением отдельного застрахованного лица или группы застрахованных лиц, и оно включает:

— страхование жизни, которое представляет собой обязанности страховщика по страховым выплатам в случае дожития застрахованного лица до обусловленного в договоре срока, его смерти, выплаты ему пен­сий при обстоятельствах, предусмотренных в договоре страхования (по­стоянная утрататрудоспособности, смерть кормильца, текущие выплаты в период действия договора страхования и т. д.). Договоры страхования жизни могут включать разнообразные условия выплаты: единовременно или в форме аннуитета (ренты и пенсий), возможно заключение догово-

14.2. Классификация видов страхования • 475

ров с участием страхователя в прибыли страховой компании. Основными рисками, покрываемыми по договорам страхования жизни, являются риск смерти застрахованного и риск дожития. Формирование резерва по страхованию жизни и расчеты тарифных коэффициентов производятся на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям. Дан­ный вид страхования называют накопительным, так как по риску дожи­тия он предполагает накопление соответствующей части страхового взноса;

— страхование от несчастных случаев и болезней, которое преду­
сматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в фикси­
рованной сумме либо в размере частичной или полной компенсации до­
полнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением
страхового случая. К данному виду страхования относится индивидуаль­
ное страхование от несчастных случаев, страхование детей, пассажиров,
туристов и др. Это самая развивающаяся подотрасль личного страхова­
ния, в которой постоянно возникают новые виды, например страхование
от похищения, страхование владельцев банковских карточек;

— медицинское страхование, которое предусматривает обязанности
страховщика по осуществлению страховых выплат в размере частичной
или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного,
вызванных его обращением в медицинское учреждение за медицинскими
услугами.

Имущественное страхование согласно Гражданскому кодексу РФ — это процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового собы­тия возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя. Эта отрасль страхования пре­дусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в разме­ре полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования, которым являются имущественные интересы застрахован­ного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением на­земным, воздушным, водным транспортом, грузом и другими видами имущества. А также риски потери доходов (дополнительных расходов), вызванные остановкой производства, сокращением объемов выпускае­мой продукции, в результате оговоренных в договоре страхования собы­тий (простой оборудования, снижение уровня рентабельности, перерывы в торговле), банкротство, непредвиденные расходы и т. д.

Страхование гражданской ответственности предназначено для за­щиты страхователя от финансовых потерь, связанных с необходимостью возмещения вреда, причиненного им личности или имущественным ин­тересам третьего лица. Договоры страхования ответственности заключа-

L