Работа с финансовыми функциями.
Анализ «Что-если»
Цель работы: научиться работать с финансовыми функциями Excel
и выполнять анализ "Что-если"
Содержание работы:
1 Финансовые функции при экономических расчётах
2 Прогнозирование с помощью анализа "Что-если"
1 Финансовые функции при экономических расчётах
1 Функция ПЛТ. Расчёт величины ежемесячной выплаты кредита
Функция ПЛТ определяет сумму периодического платежа для аннуитета[2] на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.
Пример 1 Определить ежемесячный платёж, если банк предоставляет кредит в 140000р. с рассрочкой в 5 лет под 8,5% годовых с ежемесячной выплатой. Последний платёж должен составить 10000р.
Введём данные в таблицу Excel согласно рис. 1)
1 Выделить ячейку В6 и щелкнуть по кнопке Вставка функции (знак fx слева от строки формул). Появится окно Мастера функций, выбрать категорию Финансовые.
2 Щелкнуть мышью по функции ПЛТ, перетащить окно ПЛТ на свободное место экрана, чтобы освободить таблицу и
Рисунок 1 Расчёт аннуитета заполнить его поля:
▪ Поле Ставка – это процент в месяц,
вводим 0,085,
▪ Кпер – количество периодов выплат, т.е. 5лет*12мес, вводим 5*12
▪ Нз – общая сумма всех платежей с текущего момента, вводим 140000,
▪ Бс – будущая стоимость, вводится 130000 со знаком "-", т.к. платим мы, а не банк,
§ Тип – выплата в конце месяца, поэтому вводим 0 или ничего.
3 Нажать ОК.
Результат: около 2738 р. ежемесячно нужно выплачивать, чтобы погасить 130000 р. за 5 лет (в конце срока последним платежом ещё 10000р.)
2 Прогнозирование с помощью анализа "Что-если"
Анализ «Что-если» позволяет прогнозировать значение какой-либо функции (математической, финансовой, статистической и др.) при изменении её аргументов. Существует три способа прогнозирования значений: с помощью таблиц подстановки данных, с помощью сценариев и с помощью подбора параметров и поиска решения.
1 способ. Таблица подстановки данных – это диапазон ячеек, показывающий, как изменение значений подстановки влияет на возвращаемый формулой результат. Если в какой-либо ячейке записана формула, содержащая элементы из других ячеек, то при изменении значения в какой-нибудь или нескольких ячейках изменится результат в ячейке, содержащей формулу.
Пример 2 Компания сделала заём на 80 000 руб. сроком на 3 года. Определить:
- ежемесячные выплаты при процентных ставках 7%, 8% и 9% годовых,
- ежемесячные выплаты при процентной ставке 5%, сроке заема 5 лет и сумме заема 100 000р.
1 Введем таблицу подстановок в виде (рис. 2):
Рисунок 2 Таблица подстановок
2 Введём в ячейку D2 формулу платежа ПЛТ (В3/12;В4*12;В5) вручную или через окно ПЛТ из Мастера функций (см. пример 1), в D2 появится рассчитанное значение функции -2470,17р.
3 Изменим значение ячейки В3 на 8%, получим в D2 cумму платежа –2506,91р.
4 Изменим значение ячейки В3 на 9%, получим в D2 cумму платежа –2543,98р.
5 Изменим одновременно значения ячеек: В3на 5%, В4на 5 и В5 на 100000, получим в D2 cумму платежа –1887,12р.
Таблица подстановок должна обязательно в одной из ячеек содержать формулу.
2 способ. Сценарий – это набор значений подстановки, используемый для прогнозирования поведения модели. На одном листе Excel можно создать и сохранить несколько различных сценариев и переключаться на любой из них для просмотра результатов и выбора наилучшего.
Пример 3 Оформим в виде сценариев варианты подстановки данных из пунктов 2 и 3 примера 2.
Для создания сценария необходимо выполнить следующие действия:
1 Из меню Сервис выберете команду Сценарии.
2 В открывшемся окне Диспетчер сценариев нажмите кнопку Добавить.
3 Введите имя сценария., например "Ставка 7%"".
4 В поле Изменяемые ячейки задайте те ячейки (через двоеточие), которые Вы собираетесь изменить, в данном случае – ячейку В3.
5 Нажмите кнопку ОК.
6 В открывшемся диалоговом окне Значения сценария для каждой изменяемой ячейки введите новое значение или формулу, в данном случае вводим в В3число 0,07. Нажмите кнопку ОК. Исходную модель " что-если " желательно сохранить в виде сценария, присвоив ему , например, имя «Стартовые значения». В противном случае при задании новых изменяемых ячеек исходные данные будут потеряны.
Для просмотра сценария необходимо воспользоваться кнопкой Вывести в окне Диспетчер сценариев. Щелкнув кнопку Итоги в диалоговом окне Диспетчер сценариев, можно получить итоговый отчет на отдельном рабочем листе с названием "Структура сценариев", показывающий влияние разных сценариев на одну или несколько результирующих ячеек. Знаки "+"("-") слева и сверху позволяют разворачивать (сворачивать) отдельные разделы отчёта. Серым выделены изменяемые поля.
3 способ. Подбор параметра. При подборе параметра значение влияющей ячейки (параметра) изменяется до тех пор, пока формула, зависящая от этой ячейки не возвратит заданное значение.
Пример 4 Условие примера 1. Компания может ежемесячно выплачивать не более 2500р. Определить, каким должен для этого быть последний платёж.
1.Выделим ячейку.В6:
2.В меню Сервис выбрать команду Подбор параметра.
В окне Подбор параметра:
-в поле Установить в ячейке – введено В6,
-в поле Значение - ввести -2500
-в поле Изменяя значение ячейки – ввести В3 (ячейка последнего платежа),
-нажать ОК.
Результат: последний платёж = -27716 р.
При подборе параметра одна из ячеек также обязательно должна содержать формулу, поскольку таблица является таблицей подстановок.
Команда Поиск решения из меню Сервис используется для подбора одновременно нескольких параметров с целью максимизации или минимизации содержимого целевой ячейки и подробно рассматривается в лабораторной работе №7 (excel-7).
Контрольные вопросы
1 Как вывести на экран приложение Мастер функций?
2 Какую операцию выполняет функция ПЛТ, что вводится в её поля Норма, Кпер, Нз, Бс, Тип?
3 Назначение и способы анализа «Что если»?
4 Что такое «Таблица подстановок», каков состав её ячеек?
5 Что такое сценарий, как его создать, просмотреть, получить итоговый отчет на отдельном листе?
6 Сущность операции Подбор параметра, как она выполняется?
Задания
1 Выполнить задание примера 1, изменив сумму кредита на 140000·n, где n- номер студента в журнале преподавателя. Выполнить то же для новой суммы кредита, изменив годовой процент с 8,5% на 5%, а срок кредита с 5 на 10 лет.
2 Выполнить анализ "Что-если" по заданию таблицы подстановки примера 2, изменив сумму заёма на 80000·n, где n- номер студента в журнале преподавателя.
3 Оформить в виде сценариев все операции из п.1 (два сценария) и п.2 (четыре сценария) данного задания к лабораторной работе.
4 Выполнить задание примера 4, изменив сумму ежемесячной выплаты на n·100.
Содержание отчёта
1Название, цель, содержание работы
2 Письменные ответы на контрольные вопросы
3 Выводы по работе
На дискете должны быть сохранены результаты работы
Лабораторная работа № 5.
Дата добавления: 2015-11-10; просмотров: 782;