Залучені ресурси банку, їх суть та класифікація

Найбільш суттєвим і важливим джерелом формування та збільшення ресурсної бази банків виступають депозитні операції.

Депозитними є пасивні операції банків із залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у національній та іноземній валютах у формі вкладів (депозитів) шляхом їх зарахування на відповідні рахунки на певних умовах.

На процес формування заощаджень юридичних і фізичних осіб впливають різноманітні чинники, які можна об'єднати в такі п'ять груп:

> перша група чинників охоплює державну політику, спрямовану на забезпечення політичної стабільності та сталий розвиток національної економіки, запобігання кризовим ситуаціям, сприяння розвитку підприємництва;

> чинники другої групи пов'язані з динамікою основних економічних показників рівня інфляції, процентних ставок, безробіття тощо, а також з економічним розвитком регіонів та їх інфраструктури;

> третя група чинників стосується розвитку банківської системи та системи кредитно-фінансових інститутів;

> четверта група торкається довіри до банків та інших кредитно-фінансових інститутів, ступеня поінформованості населення про їхню діяльність;

> п’ята група чинників визначається демографічною ситуацією в країні (практика доводить, що рівень національних заощаджень вищий там, де більша частка молоді).

Практично усі клієнтські рахунки, на яких зберігаються їх грошові кошти, є депозитними.

Депозит (вклад) – це грошові кошти в національній та іноземній валюті, передані їх власником або іншою особою за його дорученням у готівковій або безготівковій формі на рахунок власника для зберігання на певних умовах.

Розрахунковий рахунок – рахунок, на якому зберігаються в банку кошти юридичних осіб.

Згідно Положенням про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами виділяють такі види класифікацій даних операцій:

1. Залежно від категорії вкладників:

>вклади (депозити) фізичних осіб;

>вклади (депозити) юридичних осіб.

2. Залежно від строку та порядку повернення коштів:

>вклади (депозити) на вимогу;

>строкові вклади (депозити);

>накопичувальні вклади (депозити);

>умовні вклади (депозити).

3. За характером сплати процентів:

>авансом;

>щомісяця;

>щокварталу;

>після закінчення року;

>після закінчення строку дії договору; та інші класифікації.