Тема 3. Національний банк України: завдання, функції, мережа і структура.

1. Організаційно-правові основи функціонування Національного банку України.

2. Функції та операції Національного банку України.

3. Структура і форми управління Національного банку України.

НБУ створений на базі Українського республіканського банку Держбанку СРСР згідно з постановою Верховної Ради УРСР "Про порядок введення в дію Закону Української PCP "Про банки і банківську діяльність" від 23 березня 1991 р.

Національний банк України має статутний капітал, що формується за рахунок державних коштів. Розмір статутного капіталу становить 10млн. грн.

Головний банк країни – НБУ – є юридичною особою, має відокремлене майно, що є об'єктом державної власності й перебуває в його повному господарському веденні. У той же час НБУ виступає як самостійний економічний суб'єкт, що має здійснювати свої витрати за рахунок власних доходів у межах затвердженого кошторису, а в окремих випадках - за рахунок Державного бюджету України.

Головне призначення НБУ як центрального банку - це управління грошовим оборотом з метою забезпечення стабільного неінфляційного розвитку економіки. Центральний банк впливає на грошовий оборот через зміну пропозиції грошей і зміну ціни грошей.

НБУ як особливий орган банківської системи створює так звані гроші підвищеної ефективності - готівку в обігу і резерви банків, що слугують грошовою базою для зростання пропозиції грошей. НБУ має, як правило, монопольне право здійснювати емісію готівки.

НБУ має особливий правовий статус, зумовлений тим, що він поєднує у собі окремі риси банківської установи і державного органу управління. Він здійснює банківські операції, що приносять дохід (кредитування комерційних банків, операції з цінними паперами на відкритому ринку, операції з іноземною валютою тощо), але метою проведення цих операцій не є отримання прибутку. Центральний банк використовує ці операції як інструменти управління грошовим ринком (ж інструменти монетарної політики), керуючись лише державними інтересами та чинним законодавством.

Отже, для реалізації функцій НБУ наділяється відповідними державно-владними і цивільно-правовими повноваженнями:

- він є самостійною юридичною особою;

- його майно відокремлено від майна держави;

- НБУ може ним розпоряджатись як власник;

- він не є комерційною організацією.

Організаційний статус НБУ пов'язаний з вирішенням низки важливих питань, що стосуються його діяльності, а саме:

- визначення на законодавчому рівні завдань і функцій центрального банку;

- формування статутного капіталу банку І рівня;

- визначення взаємовідносин банку з органами державної влади;

- порядок призначення і звільнення вищого керівного складу центрального банку.

2. Згідно з чинним законодавством за Національним банком України
закріплено виконання значної кількості функцій, зокрема

- як центрального банку держави - забезпечення стабільності національної грошової одиниці – гривні;

- як емісійного центру, полягає в тому, що НБУ належить монопольне право на емісію грошей в обіг, а також випуск національних грошових знаків (банкнот, монет). Для друкування банкнот та карбування монет створено власний Банкнотно-монетний двір. На теперішній час, із введенням у дію Малинської фабрики банкнотного паперу, Україна має замкнутий цикл виготовлення національних грошей;

- валютного органу означає, що НБУ є головним державним органом, який визначає валютну політику. НБУ визначає структуру валютного ринку України і організовує торгівлю валютними цінностями на ньому відповідно до законодавства України про валютне регулювання. НБУ проводить дисконтну та девізну валютну політику і застосовує в необхідних випадках валютні обмеження. Дисконтна політика полягає у зміні облікової ставки НБУ для регулювання руху капіталу та балансування платіжних зобов'язань, а також коригування курсу грошової одиниці України до іноземних валют. Девізна валютна політика здійснюється на підставі регулювання курсу грошової одиниці України до іноземних валют шляхом купівлі-продажу іноземної валюти на фінансових ринках.

- функцію банківського нагляду і контролю за виконанням банками законодавства з банківської справи, - безпека та фінансова стабільність банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів.

- функцію банка банків, Національний банк України з метою підтримки стабільності банківської системи та розширення її кредитних можливостей надає банкам кредити, які використовуються для задоволення тимчасових потреб банків і потреб, пов'язаних зі структурною перебудовою економіки України.

- банк держави Національний банк України організовує і здійснює через органи Державного казначейства та уповноважені банки обслуговування Державного бюджету України.

- функції організатора міжбанківських розрахунків НБУ створив і запровадив із січня 1994р. автоматизовану систему міжбанківських розрахунків з використанням прогресивних технологій у банківській справі; на сьогодні всі банківські установи працюють у системі електронних міжбанківських платежів (СЕП) НБУ,

- грошово-кредитне регулювання економіки є однією з найважливіших функцій НБУ, яка виконується у відповідності до економічних інтересів та цілей держави.Основними економічними інструментами грошово-кредитної політики НБУ є такі:

- визначення та регулювання грошових резервів для комерційних банків;

- облікова політика;

- рефінансування комерційних банків;

- управління золотовалютними резервами;

- операції з цінними паперами на відкритому ринку;

- регулювання імпорту та експорту капіталу.

Відповідно, Національний банк України для забезпечення виконання покладених на нього функцій здійснює такі операції:

1) надає кредити банкам для підтримки ліквідності за ставкою не нижче ставки рефінансування НБУ та в порядку, визначеному ним;

2) надає кредити Фонду гарантування вкладів фізичних осіб під заставу цінних паперів за ціною не нижче індексу інфляції терміном на 5 років;

3) здійснює дисконтні операції з векселями і чеками;

4) купує та продає на вторинному ринку цінні папери у порядку, передбаченому законодавством України;

5) відкриває власні кореспондентські та металеві рахунки у закордонних банках і веде рахунки банків-кореспондентів;

6) купує та продає валютні цінності з метою монетарного регулювання;

7) зберігає банківські метали, а також купує та продає банків­ські метали, дорогоцінні метали та камені та інші коштовності, пам'ятні та інвестиційні монети з дорогоцінних металів на внутріш­ньому і зовнішньому ринках без квотування і ліцензування;

- інші операції.

3. Вищим органом управління Національного банку України є Рада НБУ, головним завданням якої виступає розробка та контроль здійснення Основних засад грошово-кредитної політики. Рада НБУ не має права втручатися в оперативну діяльність Правління НБУ.

Іншими функціями Ради НБУ є:

- аналіз впливу грошово-кредитної політики на стан соціально-економічного розвитку країни;

- затвердження кошторису доходів та витрат НБУ;

- визначення аудиторської компанії для проведення зовнішньої аудиторської перевірки НБУ;

- розгляд аудиторського висновку та затвердження бухгалтерського балансу НБУ;

- розподіл прибутку НБУ за звітний бюджетний рік;

- оцінка діяльності Правління НБУ тощо.

Основним керівним органом НБУ є Правління, яке забезпечує реалізацію грошово-кредитної політики, організовує виконання інших функцій відповідно до законодавства та здійснює управління діяльністю НБУ.

Очолює Правління Голова Національного банку України, який призначається на посаду Верховною Радою України за поданням Президента України строком на 5 років.

Голова Національного банку України несе одноосібну відповідальність за діяльність банку перед Верховною Радою України та Президентом України.

Національний банк України підзвітний Президенту України та Верховній Раді України в межах їхніх конституційних повноважень.

Національний банк України не є підзвітним Кабінету Міністрів, але він повинен підтримувати економічну політику уряду, якщо вона не суперечить забезпеченню стабільності грошової одиниці України.

Національний банк України видає нормативно-правові акти у формі постанов Правління НБУ, інструкцій, положень, правил, що затверджуються постановами Правління. Нормативно-правові акти НБУ підлягають обов'язковій державній реєстрації в Міністерстві юстиції України та набирають чинності відповідно до законодавства України.

Головному банку держави забороняється надання прямих кредитів як у національній, так і в іноземній валютах на фінансування витрат Державного бюджету України.